Déduction fiscale pour un retraité : conditions, règles d'inscription

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Y a-t-il une déduction fiscale pour un retraité ? Comment s'arranger dans un cas ou dans un autre ? Comprendre tout cela n'est pas aussi difficile que cela puisse paraître à première vue. En fait, chaque citoyen peut étudier en profondeur le Code fiscal de la Fédération de Russie et obtenir des réponses à toutes les questions posées. Les déductions fiscales ne sont pas rares. Beaucoup essaient de profiter de cette opportunité dès que possible. Après tout, rendre une partie de l'argent aux dépens de l'État à certaines dépenses est ce que le pays propose à de nombreux citoyens. Que peut-on dire des retraités dans ce domaine ? Sont-ils éligibles aux remboursements ? Si oui, dans quelles situations ? Et comment demander des déductions fiscales dans un cas ou un autre ?

La déduction est…

La première étape consiste à comprendre de quel type d'argent nous parlons. En Russie, tout le monde n'a pas droit à des déductions fiscales. Donc, vous devez être conscient de l'argent dont il est question.

Déduction fiscale - un remboursement de 13 % de certaines dépenses publiques. S'appuie uniquement sur ceux qui ont effectué une certaine transaction. En Russie, des déductions peuvent être faites pour des actions spécifiques.

Généralement le droit de recevoirl'argent reste à la population valide avec un revenu stable. Existe-t-il une déduction fiscale pour les retraités ? La question est très difficile. Comment pouvez-vous y répondre ?

Déductions et retraités

Le fait est qu'il n'y a pas de réponse unique. Cela dépend beaucoup du type de déduction dont nous parlons. Et quel genre de retraité est le contribuable.

Il a déjà été dit que les citoyens qui travaillent, ainsi que les personnes valides qui ont un revenu permanent, ont droit à des déductions. Mais qu'en est-il des personnes âgées ?

Comme le montre la pratique, une déduction de 13 % est due lorsqu'un citoyen paie des impôts et perçoit des revenus. Sinon, vous ne pourrez pas prétendre à un remboursement. Les retraités sont des bénéficiaires éternels. En Russie, ils ont une grande variété de droits et d'opportunités. Qu'en est-il des remboursements d'impôts ? Un retraité peut-il bénéficier d'une déduction fiscale ?

Une réponse sans équivoque "oui" ne fonctionnera que lorsqu'il s'agit de citoyens qui travaillent. Ils perçoivent un salaire soumis à l'impôt sur le revenu des personnes physiques à 13 %. Ils ont donc droit à des déductions. Et qu'en est-il du ralenti ?

Pour les chômeurs

Ils, comme les autres citoyens qui ont pris un repos bien mérité, ont droit à une déduction fiscale d'un montant établi par la législation de la Fédération de Russie. Mais pour cela, certaines conditions doivent être remplies. En règle générale, ils sont toujours observés en Russie.

De quelles règles parlons-nous ? C'est:

1. Un citoyen retraité doit être résident fiscal du pays. C'est-à-dire de s'inscrire sur le registre auprès des autorités fiscalesau lieu de résidence depuis plus de 183 jours.
2. Une personne qui demande une déduction doit nécessairement percevoir des revenus soumis à l'impôt de 13 %. La retraite ne compte pas. Il est légalement exonéré d'impôts.
3. Avant la fin de la période fiscale de déclaration, vous devez soumettre une déclaration de revenus du formulaire établi. Ensuite, vous devez payer 13% des bénéfices reçus. Ceci est un élément obligatoire.

Il n'y a plus de conditions essentielles. En conséquence, les retraités qui ne travaillent pas ont également droit à l'une ou l'autre déduction. Certes, les travailleurs en ont plus. Dans quelles situations pouvez-vous demander le remboursement de l'argent dépensé pour une transaction particulière ?

Quand les déductions sont dues

Le fait est qu'en Russie, il existe une gamme assez large de déductions. Ils sont divisés en différents types. Une connaissance précise de la propriété de la compensation monétaire permet de déterminer les documents fournis au service des impôts du lieu de résidence dans un cas ou un autre.

Les déductions peuvent être:

• du salaire (par exemple, s'il y a des enfants mineurs);
• pour l'éducation;
• pendant le traitement (le plus souvent des dents);
• pour les transactions immobilières et foncières.

Ce sont les scénarios les plus courants. En règle générale, une déduction fiscale pour un retraité pour les frais de scolarité ne se produit pas dans la pratique. Le retour de propriété des fonds est très demandé. En présence de travail - à partir des salaires. Le traitement aide aussi très souvent les citoyens à récupérer une partie de l'argent payé pour le service. Dans toutes les situations, vous devez être guidéles mêmes principes pour accorder une déduction, mais avec des liasses de papiers différentes. À quoi dois-je faire attention en premier ?

Du salaire

Pour commencer, il est préférable d'étudier quelques déductions spécifiques - sur les revenus qu'un citoyen reçoit. Pourquoi? Ce cashback est un peu différent de tous les autres. Comment exactement ?

La retenue sur salaire est un moyen de réduire l'assiette fiscale, nécessaire pour percevoir 13 % du revenu d'un citoyen sous forme d'impôt. Autrement dit, cette méthode ne vous permet pas de recevoir de l'argent. Il sert à réduire la base d'imposition lors du calcul du paiement de l'impôt sur le revenu.

Habituellement réservé aux personnes handicapées. Une telle déduction fiscale pour les retraités est utile, mais elle n'est accordée qu'à ceux qui travaillent officiellement. Ni les entrepreneurs ni les personnes qui perçoivent des revenus de la vente d'un bien ne peuvent utiliser ce bonus.

Une autre caractéristique des retenues sur salaire est que vous devez en faire la demande non pas auprès des autorités fiscales, mais auprès de votre employeur. La liste des documents est minimale. À propos d'eux un peu plus tard. Pour commencer, il convient de considérer tous les remboursements dus aux retraités. Ils ont certaines conditions et restrictions. Si vous ne les connaissez pas, vous ne pourrez peut-être pas émettre de remboursement.

Pour l'éducation

La déduction des frais de scolarité est extrêmement rare pour les retraités, comme déjà mentionné. Vous pouvez l'obtenir lorsqu'un citoyen paie ses études dans une université à temps plein. Ou si une personne enseigne à son enfant (petit-fils - s'il n'y a pas de parents) sur"point" jusqu'à l'âge de 23 ans. Dans ce cas, l'étudiant ne doit pas travailler officiellement.

En conséquence, dans de telles circonstances, vous pouvez émettre une déduction fiscale. Mais en même temps, le retraité doit être le représentant officiel de l'étudiant ou étudier lui-même. Les frais de scolarité sont payés aux frais de la personne âgée.

Il convient également de prêter attention au fait que vous pouvez obtenir un remboursement d'un montant de 13% de toutes les dépenses des 3 dernières années d'études. Dans ce cas, le montant ne peut finalement pas dépasser 50 000 roubles. Il est préférable de soumettre une demande au bureau des impôts immédiatement dans les 36 mois plutôt que de traiter la tâche chaque année.

Pour l'immobilier

La prochaine question est la déduction fiscale pour les retraités pour les transactions immobilières. C'est une question assez intéressante. Après tout, vous devez faire attention à de nombreuses nuances. Les transactions immobilières entre retraités et autres citoyens sont constamment rencontrées. Et vous pouvez obtenir un remboursement en espèces d'un montant de 13% du montant des dépenses pour l'achat d'un appartement.

Quelles restrictions s'appliquent à cet égard ? Le fait est que vous ne pouvez pas rendre plus de 13% de 2 millions de roubles. C'est-à-dire que le rendement maximal est d'environ 260 000. Cette règle s'applique non seulement aux retraités, mais également à tous les autres citoyens.

Si le montant de la retenue indiqué précédemment n'est pas perçu, il pourra être perçu intégralement à l'avenir. Sinon, lorsque la limite de 260 000 roubles est épuisée, il n'est plus possible d'émettre un remboursementréussir.

Lorsque vous achetez un bien immobilier avec une hypothèque, vous pouvez rembourser un montant important. Pour être plus précis, il est actuellement de 350 000 roubles.

Autre propriété

Et si on parlait de la vente d'un terrain par exemple ? Ou toute autre propriété ? Ensuite, la déduction fiscale pour le retraité est également due. Les mêmes conditions s'y appliquent que pour les biens immobiliers tels que les appartements, les chambres et les chalets.

En d'autres termes, après avoir acheté un appartement, un retraité bénéficie d'une déduction fiscale d'un montant total ne dépassant pas 260 000, après avoir acquis un terrain ou une voiture, un remboursement maximum similaire est dû. Les hypothèques ne s'appliquent généralement pas aux autres biens.

Il convient de noter que, tant dans le cas de biens immobiliers que dans le cas d'autres biens, la déduction est considérée comme un bien. Cela signifie que 260 000 roubles sont de l'argent qui peut être restitué aux frais de l'État, en tenant compte de toutes les dépenses immobilières. C'est-à-dire pour un appartement, pour une voiture et pour un terrain, par exemple. La déduction fiscale pour un retraité et un citoyen ordinaire se résume dans ces situations.

Traitement

Le prochain remboursement est une compensation pour le traitement. Une déduction très courante dans la population générale. S'appuie lorsqu'un citoyen paie pour son traitement ou celui de quelqu'un d'autre dans des centres privés. Si un citoyen utilise le programme CHI, il ne peut pas se rendre certains fonds.

Déduction fiscaleretraités pour le traitement sont offerts pour:

• acquisition de certains médicaments;
• accès direct aux services de traitement;
• dans le cadre du programme CHI, si, selon le contrat, la compagnie d'assurance ne couvre que le service, mais pas les dépenses pour sa fourniture.

Comme mentionné, il existe une déduction assez courante pour les soins dentaires. Vous pouvez obtenir, comme dans les cas précédents, 13% du montant dépensé. Mais en même temps, la déduction ne peut pas dépasser 15 600 roubles.

En Russie, il existe une liste spéciale de traitements coûteux, qui ne sont pas couverts par la limite d'indemnisation spécifiée. Dans ce cas, il sera possible d'émettre une retenue de 13 % sur le montant total dépensé pour une intervention médicale particulière.

Procédure de traitement

Comment obtenir une déduction fiscale pour un retraité ? Tout dépend de quel type de remboursement vous parlez. Il a déjà été dit qu'en cas de retenue sur le salaire, il suffit de s'adresser à l'employeur. Et si nous parlons de toutes les autres déclarations, vous devrez contacter les autorités fiscales du lieu de résidence du demandeur. Ou il est proposé de venir dans l'un ou l'autre MFC pour donner vie à l'idée.

L'ordre d'inscription est extrêmement simple. Requis:

1. Rassemblez une certaine liste de documents. C'est différent pour chaque cas. Une liste complète des titres sera présentée ci-dessous.
2. Trouvez le MFC ou le service des impôts de la zone d'inscription du citoyen. Si nous parlons d'une retenue sur les revenus, il suffit de contacter l'employeur.
3. Complétez une déclaration de la forme établie. Le droit à une déduction fiscale pour les retraités et les autres citoyensdoit être demandé. Ou plutôt, informez de votre désir de rendre l'argent. Les documents et leurs copies sont joints à la demande.
4. Attendez la décision des autorités fiscales. Dans les 2 mois à compter de la date de dépôt de la demande, le citoyen recevra une notification concernant la nomination d'un retour ou son rejet. Dans le second cas, il y aura environ un mois pour corriger les erreurs. Sinon, vous devrez recommencer la conception à partir de zéro.
5. Attendez que les fonds soient crédités. En règle générale, il faut environ 1,5 mois à partir du moment où la notification de l'administration fiscale est reçue pour les transferts.

C'est tout. La déduction fiscale pour les retraités actifs et inactifs est accordée de la même manière que pour tous les autres citoyens. La différence réside uniquement dans les documents fournis.

Documents pour les déductions

Si nous parlons d'une retenue sur salaire, il suffit que l'employeur apporte un certificat de pension, une demande et un passeport. Il est également nécessaire de joindre la base de réduction de la base d'imposition. Par exemple, un certificat de santé.

Sinon, la déduction fiscale pour un retraité est accordée après avoir soumis les documents suivants au service des impôts:

• déclaration indiquant le type de remboursement;
• Passeport russe;
• citoyen SNILS;
• contrat de service;
• certificat étudiant (remboursement des frais de scolarité);
• documents indiquant les dépenses du citoyen (chèques et reçus);
• formulaire de déclaration d'impôt 3-impôt sur le revenu des personnes physiques;
• certificat de revenus (formulaire 2-impôt sur le revenu des personnes physiques pour les salariés);
• licenceorganisations (formation, traitement);
• accréditation (pour l'éducation);
• certificat de propriété de biens immobiliers (le cas échéant);
• certificat de pension (depuis 2016 - certificat d'un retraité);
• détails du compte sur lequel vous souhaitez transférer de l'argent.