Conformité : qu'est-ce que c'est ? Définition, description

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Dans les conditions difficiles de la politique de sanctions occidentales contre notre pays, le contrôle de la conformité devient l'un des outils importants du système de gestion du secteur bancaire. Qu'est-ce que la Conformité ? À quoi les partenaires commerciaux étrangers prêtent-ils attention lorsqu'ils parlent des procédures de conformité dans les entreprises russes ? Et quels avantages apportent-ils ? Essayons de comprendre.

Histoire d'apparition

Tout a commencé avec l'adhésion de la Russie à l'OMC (Organisation mondiale du commerce). Il y a eu de nombreux changements invisibles à l'œil nu. Par exemple, les entreprises et organisations nationales ont commencé à être soumises aux normes internationales pour la mise en œuvre des normes de lutte contre le blanchiment d'argent, la corruption, le financement des organisations terroristes et d'autres domaines du système de conformité (ce qu'est la conformité, sera discuté ci-dessous).

Qu'est-ce que la conformité ?

Il s'agit du respect par les organisations commerciales des lois, normes et règlements en vigueur sur le territoire du pays visant àprévention de la corruption. En d'autres termes, la conformité est la conformité des activités de toute organisation avec un ensemble de codes et de règles qui sont prévus par les régulateurs du secteur concerné de l'économie. Aujourd'hui, la présence d'un système de contrôle de la conformité dans une organisation est une nécessité dans l'exercice de ses activités pour prévenir les risques (notamment les prises de contrôle par des raiders) et protéger la réputation de l'entreprise. C'est-à-dire qu'il s'agit d'une sorte de fondation sur laquelle repose le système de contrôle de toute organisation et l'une des parties les plus importantes de la gestion.

Les réalités modernes sont telles que le non-respect des règles de conformité entraîne une perte d'activité. Cependant, ajuster ce système à la routine et aux règles internes est en réalité extrêmement difficile.

À quoi ça sert ?

Toute organisation moderne assume dans le cadre de ses activités plusieurs types de contrôle sur les ressources techniques, humaines et administratives afin de se conformer aux réglementations et aux exigences. Ils se forment lors de la création de l'entreprise en élaborant des documents statutaires et en élaborant des principes de gestion des organisations. Mais à mesure que les processus métier deviennent plus complexes et que l'entreprise mûrit, il devient de plus en plus difficile de se conformer aux normes et règles établies.

La croissance des processus technologiques, l'élargissement de la gamme de produits et l'introduction de nouveaux, l'augmentation de l'efficacité, l'expansion du personnel nécessitent un système de gestion complexe.

Pourquoi respecter la conformité

D'une part, vous pouvez montrer de bons résultats, mais d'autre part, échouer au testautorités réglementaires et recevoir des sanctions graves et d'autres problèmes. C'est ce que l'on appelle le risque réglementaire, qui entraîne une perte de parts de marché, une baisse de la demande, des volumes de ventes, etc. Parallèlement à cela, des risques juridiques apparaissent également. Par exemple, en cas de baisse des indicateurs d'activité financière, l'emprunteur peut faire une demande avec l'obligation de rembourser la dette plus tôt que prévu.

Il s'avère que les règles et règlements qui figuraient à l'origine dans l'organisation doivent être respectés. Et nous avons également besoin d'une personne chargée de s'assurer que, avant le début de leur application, une technologie est introduite pour la nouvelle norme ou règle émergente, ce qui permet de poursuivre le développement des affaires, mais déjà en conformité avec les normes et conditions. Dans les pays étrangers, cette fonction est assurée par un responsable de la conformité spécial.

Exigences pour les documents système

Tout nouvel arrêté ou règlement doit passer par une série d'étapes avant sa mise en œuvre. C'est:

• Apparence (développement du projet).
• Approbation (signature du document rédigé).
• Entrée en vigueur.
• Transformation (changement planifié ou soudain des paramètres).
• Annulation d'un document (avec un nouveau ou pour une autre raison).

Former de nouvelles activités de l'organisation par analogie avec celles existantes est la tâche du responsable de la conformité (traduit de l'anglais - conformité, conformité, consentement). Et cela signifie que cet employé doit disposer d'un large éventail de compétences, d'aptitudes et de connaissances, participer à la constitution d'une base documentaire et superviser les questions de formation du personnel. Il a aussipeut justifier des dépenses budgétaires supplémentaires pour la mise en place d'un nouveau document administratif, si nécessaire.

Définition de la conformité pour le secteur bancaire

Dans ce secteur, le concept de "conformité" implique la fourniture d'informations à l'organisation mère - la Banque de Russie, et dans un délai strictement spécifié. Ainsi que l'exclusion de l'implication des organisations financières et de crédit et de leurs employés dans tout type d'activité illégale.

Qu'est-ce que le contrôle de conformité dans les banques ? Il s'agit d'un ensemble de fonctions spécialement définies, qui sont divisées en obligatoires et facultatives. Les premières comprennent des normes législatives dont le non-respect entraîne une perte de réputation et presque toujours des sanctions. Le second comprend les ordres de la direction et des fonctions de l'organisation, dont l'exécution est associée aux attentes des partenaires commerciaux.

Compte tenu des caractéristiques décrites, le système de conformité de la banque devrait être géré par le service de sécurité. Mais en réalité, ce système est presque toujours à plusieurs niveaux, de sorte que la plupart de ses fonctions sont réparties entre les divisions structurelles.

Fonctionnalités d'introduction

Le contrôle de la conformité dans les banques russes est régi par les règlements de la Banque de Russie n° 242-P, n° 06-29/PZ-N et un certain nombre d'autres documents.

Ils indiquent que chaque employé de l'établissement de crédit doit être impliqué dans l'exécution des fonctions de ce système dans le cadre de leurs descriptions de poste etcompétences. Un employé dédié est responsable de la mise en œuvre du système.

Construire un système a les objectifs suivants:

• Anti-Fraude and Corruption.
• Identification des risques associés au non-respect des normes externes (internes) (ce sont des risques de conformité).
• Conformité aux normes internationales et à la législation russe.
• Répondre aux plaintes des clients.
• Conformité aux principes de sécurité de l'information.

Pour mettre en œuvre les fonctions décrites dans les organisations bancaires, des systèmes et des plateformes d'informations personnelles doivent être utilisés pour permettre de systématiser le processus de surveillance et d'analyse ultérieure.

La tâche d'automatisation du contrôle de la conformité dans les banques (qui est décrite ci-dessus) est actuellement une priorité pour la plupart des banques. De plus, ce système nécessite une organisation claire des activités de l'entreprise - les problèmes potentiels doivent être identifiés et résolus en temps réel et dans les meilleurs délais.

Principes du système bancaire de contrôle de conformité

La personne responsable de la mise en place du système dans la banque (responsable), attire les employés et organise le travail pour se conformer aux règles et exigences externes, internes et pour identifier le risque de conformité (il s'agit d'une tâche prioritaire dans le contrôle de la conformité).

Les principes de base du système sont les suivants:

• La politique de conformité mise en place par la banque doit être approuvée par le conseil d'administration qui, à son tour, à certains intervallesévalue son efficacité.
• L'organisation doit allouer la quantité requise de ressources au système.
• Le gestionnaire responsable de l'exploitation du système est tenu d'organiser une formation pour le personnel impliqué dans la conformité (ce qu'est la conformité, il a été décrit ci-dessus).
• La personne responsable de la mise en place et de l'exploitation du système doit avoir un statut élevé dans l'entreprise (par exemple, rapporter directement au chef ou être membre des organes exécutifs).
• Certaines des tâches de contrôle de conformité peuvent être réalisées par externalisation (dans ce cas, le contrôle est effectué par le responsable ou le responsable de l'organisation bancaire).

La mise en œuvre des fonctions du système rencontre parfois des résistances au sein de la banque. Le plus souvent, cela se produit, par exemple, en raison d'une décision de couper un ou plusieurs partenaires ou clients non fiables, ce qui, à première vue, contredit les intérêts financiers de l'organisme bancaire.

Mais en même temps, le travail de conformité (traduit de l'anglais, comme mentionné ci-dessus - conformité, conformité, consentement) vise à protéger la réputation de la banque, et donc, à sa réussite financière. De plus, l'introduction de ce système simplifie l'interaction avec les partenaires étrangers, puisque le point principal parmi leurs exigences est l'existence d'une politique de conformité, une norme reconnue dans presque tous les pays.

Politique système de conformité

Presque toutes les organisations bancaires le développent. Il se compose des éléments suivants. Voici la politique:

• Corporate Conduct (c'est-à-dire un document général conçu pour réglementer les normes de comportement et les responsabilités professionnelles des employés).
• Combating Corruption and Terrorist Financing (un document conçu pour empêcher la pénétration de fonds acquis ou gagnés de manière malhonnête et le financement du terrorisme).
• Destinés à résoudre les conflits d'intérêts (documents établissant des normes de comportement en cas de conflits d'intérêts.
• Interactions avec les régulateurs et les autorités de surveillance (minimise les complications possibles et assure une interaction efficace et complète).
• Contrôlez les transactions et les achats de titres.
• Recevoir les plaintes des clients et prendre des mesures.
• Confidentialité et non-divulgation des données (afin de ne pas nuire à l'organisation).
• Dû à l'identification du client.

La liste est assez générale. Chaque organisation a le droit d'ajouter ou de supprimer l'un des événements décrits.

Conformité chez Sberbank

Dans l'une des plus grandes organisations bancaires du pays, chaque employé est impliqué dans la mise en œuvre des fonctions de conformité au sein de sa description de poste.

La mise en œuvre des fonctionnalités de ce système nécessite l'automatisation de tous les processus bancaires. La Sberbank coopère activement avec les bureaux du CIO à cet effet. Un exemple est une plate-forme informatique basée sur Oracle. Il permet de systématiser les processus de suivi de la situation financière etoptimiser la structure de l'organisation bancaire.

Il y a quelques années, une loi est entrée en vigueur, selon laquelle toutes les organisations bancaires du monde sont tenues de transférer au service des impôts américain toutes les données sur les comptes de ses contribuables. La Sberbank a introduit un tel produit et l'adaptera davantage au marché russe.