Les prêts interbancaires sont Concept, définition, caractéristiques de la fourniture et taux de prêt

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Les centres de ressources interagissent non seulement avec les citoyens ordinaires, les grandes entreprises et les fonctionnaires. Ils développent également une coopération mutuellement bénéfique avec d'autres structures, formant le soi-disant marché des prêts interbancaires.

Comment se déroule le processus d'entraide, quels types de refinancement sont connus et quelles sont leurs caractéristiques ? Lisez la suite pour obtenir des réponses à ces questions et à de nombreuses autres questions connexes.

Le concept de MBC

Les prêts interbancaires sont des prêts accordés par une autorité à une autre. Ils sont destinés à réguler la solvabilité (liquidité) de ces derniers. Le principal sponsor du marché économique russe est la Banque centrale. D'autres organisations commerciales et gouvernementales sont à la fois créanciers et débiteurs.

Les dépôts interbancaires (crédits) sont un mécanisme assez important. L'essence de celui-cifonctionnement consiste en l'exécution d'opérations de dettes d'un seul type, ainsi qu'en le placement de prêts dans d'autres structures bancaires. En d'autres termes, en cas de manque de ressources, l'entreprise acquiert des actifs pour une durée prédéterminée en s'endettant. En cas de dépassement, il met en vente des actifs à d'autres représentants.

Habituellement, les prêts interbancaires sont accordés pour une courte période. Conformément à la ligne de prêt standard, les fonds sont émis pour 1, 2, 9, 14 et même 90 jours. Il convient de garder à l'esprit que, par accord des parties à la transaction en cours d'exécution, la période de prêt peut être retardée jusqu'à un an et demi.

Aspect pratique

Un accord concernant le refinancement peut être déterminé à la fois par des négociations individuelles et avec l'aide d'intermédiaires. L'étape suivante consiste à conclure un contrat légalement certifié.

Les structures commerciales de la Fédération de Russie, qui s'adressent le plus souvent à la Banque centrale de Russie pour obtenir un prêt interbancaire, sont sponsorisées par deux méthodes: la première est l'émission de fonds dans un ordre de priorité strict, et la la seconde est réalisée sur la base de concours bancaires.

Ainsi, un mécanisme auquel participent plusieurs structures est une sorte de source qui leur permet de négocier sur une base mutuellement bénéfique grâce à la coopération, puis de maintenir et maintenir leur propre solvabilité.

Marché des prêts interbancaires

Une des principales composantes du marché des prêts interbancairesest considéré comme l'échange IBC. Il consiste en certaines transactions avec des fonds mis en œuvre par la Banque centrale et d'autres organismes. Les prêts accordés aux succursales bancaires sont appelés passifs gérés. Il convient de noter que l'organisation elle-même dans ce cas est une personne active: elle reçoit des fonds par contact direct avec un représentant de la place financière.

Ainsi, le marché du crédit interbancaire (transactions interbancaires) agit comme un sponsor pour une variété d'activités économiques. Il les maintient liquides et stables.

Échange MBK

Il est opportun de caractériser l'échange du SBU opérant dans la Fédération de Russie comme sous-développé et étroit. Tout d'abord, cela s'explique par la méfiance qui s'installe entre les partenaires.

Selon l'analyse, 90 % des prêts accordés par l'État et les prêteurs commerciaux ont une durée pouvant aller jusqu'à une semaine. On peut en conclure que le marché des prêts interbancaires est une structure qui opère exclusivement dans le domaine des relations de correspondant. Il s'agit de brièveté absolue. De plus, le niveau de relations de confiance sur ce marché est minime.

Dans le cadre de l'entraide, l'échange d'argent doit être compris comme une composante importante de la pyramide financière. Vous devez savoir qu'il assure pleinement la répartition des fonds gratuits entre les établissements de crédit, et en temps opportun, et améliore également l'efficacité du mécanisme bancaire de la Fédération de Russie. Outre le fait que le refinancement consiste à soutenir l'état fonctionnel d'une banque particulièreinstitutions, l'économie du pays se stabilise, pour laquelle la position de chacune des entreprises d'un tel plan est extrêmement importante.

Pour comptabiliser les prêts interbancaires, qui se distinguent par une courte période de prêt, un mécanisme spécial fonctionne sur le territoire de la Fédération de Russie. Sa limite maximale est déterminée par le taux d'escompte au jour le jour, et le minimum - par le montant des dépôts d'un jour du type "volume suivant" de la Banque centrale du pays.

Les indicateurs présentés sont inclus dans le groupe des opérations d'accès permanent. Ils sont utilisés pour absorber et maintenir la liquidité des institutions à un niveau approprié. Les fourchettes inférieure et supérieure des taux débiteurs interbancaires peuvent être ajustées par la principale autorité bancaire, à la fois individuellement et en déplaçant symétriquement les limites minimales et maximales.

Classement

La catégorie du crédit interbancaire est une sorte de système monétaire qui permet aux institutions bancaires partenaires de développer une coopération mutuellement bénéfique et d'organiser un service ininterrompu pour leurs propres clientèles.

Conformément au critère des caractéristiques organisationnelles du refinancement, les prêts interbancaires sont classés en conséquence. Ainsi, les prêts à terme doivent être compris comme des prêts de trésorerie dont le contrat indique la date définitive et exacte de remboursement de la dette. Un prêt à vue est un type de prêt qui est un accord spécial. Selon elle, une période spécifique pour le retour de l'argent prélevé se transforme en une période indéterminée, d'autres manièresEn d'autres termes, le prêteur a le droit d'exiger un remboursement à tout moment.

Classement selon le critère de paiement

Conformément au critère de paiement, les variétés suivantes sont distinguées: avec un taux de crédit de marché, majoré et préférentiel. Le premier d'entre eux apparaît sur la base de la demande et de l'offre du marché, qui se forme au moment de l'octroi d'un prêt. Le début du pourcentage accru du prêt interbancaire est basé sur les risques possibles associés à la fourniture de fonds à un employé commercial particulier. Les prêts concessionnels sont assez rarement utilisés. Il est considéré comme l'un des composants d'une solution différenciée.

Garantie de prêt

Sous la garantie du prêt doit être compris comme une sorte de prêt basé sur le gage de biens, par rapport à la partie qui est mise en gage au sein de la place financière. Il est d'usage de distinguer les types de prêts suivants:

• sécurisé;
• partiellement sécurisé;
• non sécurisé.

Selon les statistiques, la plupart des prêts interbancaires sont des prêts non garantis.

Documents pour demander un prêt

Ensuite, il convient de se pencher sur la question de l'obtention d'un prêt interbancaire. Il convient de noter que la confirmation de l'interaction entre les deux structures bancaires est la signature de l'accord général (accord de prêt).

Ainsi, la banque, qui est considérée comme un emprunteur, doit fournir aux employés de l'organisme créancier le paquet de documents suivant:

• lettre de candidature;
• documents contenant des informations sur la banque emprunteuse: sa situation financière, le volume de ses actifs, etc;
• copie de la charte d'un établissement bancaire et d'une licence pour effectuer des travaux financiers;
• un papier avec des signatures et des sceaux, qui sert de confirmation de la décision des employés sur un prêt;
• un article qui caractérise la perte ou la rentabilité d'une structure bancaire;
• document confirmant l'activité d'un établissement de crédit qui s'attend à recevoir un prêt, et notifiant au prêteur le nombre de prêts accordés aux clients, caractérisant également le nombre de partenaires agissant en qualité de déposants.

En outre, les employés de la structure qui émet des ressources de trésorerie auxiliaires peuvent exiger des documents contenant des relevés concernant certains comptes de prêts interbancaires, des points de solde de l'année précédente, ainsi qu'au moment de la demande.

Méthodes de traitement des prêts

Dans le cadre de l'accord de prêt, il convient de considérer la méthode d'obtention d'un prêt, qui est utilisée dans le processus de traitement des transactions ponctuelles. C'est alors qu'il n'y a pas eu de confiance spéciale entre le prêteur et l'emprunteur, car avant cela, ils n'avaient pas encore coopéré.

Ici, la période de refinancement varie généralement d'une semaine à un mois. Il convient de noter que, conformément aux résultats des négociations individuelles, cela peut être plus.

Au préalable, les représentants des institutions bancaires conviennent généralement d'une interaction par téléphone ou par e-mail, après quoi tousles détails convenus sont documentés, signés légalement et certifiés.

L'accord de prêt interbancaire comprend des informations concernant:

• le montant du prêt que l'emprunteur souhaite contracter;
• durée du prêt;
• niveau des taux d'intérêt;
• responsabilité du respect des conditions de la transaction, etc.

Le taux d'intérêt spécifié dans l'accord est déterminé directement le jour de l'émission du document, en fonction du niveau qui s'est développé sur le marché financier à ce moment-là. Un contrat de prêt, confirmé par des sceaux et des signatures, est un document légal. Il est utilisé comme base pour les audiences du tribunal qui impliquent le non-paiement des fonds empruntés.

L'accord-cadre, qui indique la réalisation des transactions sur le marché financier, est considéré comme la deuxième méthode d'obtention d'un prêt. Ce document est une sorte de formulaire qui prévoit les aspects techniques de la mise en œuvre des opérations du plan financier et de crédit.

Comptabilisation des prêts interbancaires

Ensuite, il convient d'examiner la question de la comptabilité. Dans la structure bancaire, qui est créancière, les prêts interbancaires émis sont comptabilisés sous le compte 320 « Dépôts et prêts accordés aux établissements de crédit ».

Il convient de noter que le jour du débit des fonds du compte de correspondant d'un établissement bancaire qui agit en tant que créancier (s'il n'existe pas de relations de correspondant direct entre les banques) ou du dépôt des fonds sur le compte LORO du débiteur, le les transactions suivantes sont pertinentes:

• Dt 32001-32010 "Dépôts et prêts,fournis aux établissements de crédit.”
• Kt 30102 "Comptes correspondants des établissements de crédit auprès de la Banque de Russie". Il s'agit d'une radiation de fonds du compte correspondant de l'institution créancière.
• Dt 32001-32010 "Dépôts et prêts accordés aux établissements de crédit."
• Kt 30109 "Comptes correspondants des organismes de crédit correspondants". Nous parlons de créditer de l'argent sur le compte LORO du débiteur.

Dans la structure qui est l'emprunteur, les prêts reçus de type interbancaire sont enregistrés sur le compte 313 "Dépôts et prêts reçus par les établissements de crédit auprès des établissements de crédit."

Si l'emprunteur bénéficie d'un prêt interbancaire, les mentions correspondantes sont:

• Dt 30102 "Comptes correspondants des établissements de crédit auprès de la Banque de Russie."
• Kt 31301-31309 "Prêts et dépôts reçus par les établissements de crédit à partir du crédit. organisations.”

Pendant les trente premiers jours, tant dans la structure bancaire agissant en tant qu'emprunteur que dans l'institution créancière, des intérêts sont facturés pour l'utilisation d'un prêt interbancaire. Il convient de noter que les intérêts courus sont reflétés le dernier jour ouvrable du mois. Dans ce cas, les messages suivants s'appliquent:

• Dt 70606 Dépenses.
• Kt 47426 "Obligations de payer des intérêts". En règle générale, sur le montant des intérêts courus dans l'institution emprunteuse.
• Dt 47427 Réclamations d'intérêts.
• Ct 70601 "Revenu". En règle générale, sur le montant des intérêts courus par l'institution agissant en tant que créancier.

Partie finale

Donc, nous avons examiné le concept, la définition, les conditions d'octroi de prêts interbancaires. En conclusion, il convient de noter qu'aujourd'hui, la Banque centrale de la Fédération de Russie accorde les types de prêts suivants garantis par des titres à d'autres institutions financières.

Donc, résumons-le. La première étape est la soumission des documents pour les prêts interbancaires. Après avoir programmé la demande de prêt, la banque prêteuse évalue l'emprunteur, analyse sa solvabilité et sa liquidité au moment du traitement du prêt, s'assure de l'exactitude des informations soumises, etc. Il convient de noter qu'une réaction positive est favorablement influencée par la présence de contacts étroits avec de grandes structures économiques représentatives, dont la réputation joue généralement le rôle de sécurité. Après l'approbation de l'emprunteur, un contrat de prêt est rédigé et signé. Ainsi, les fonds sont transférés sur le compte de règlement (correspondant).

Il y a aussi une deuxième étape de coopération. Elle a lieu après le transfert des fonds. Il s'agit d'un rapport régulier au prêteur par l'institution emprunteuse. Ces informations concernent l'utilisation intentionnelle du refinancement. Pour la structure qui a émis le prêt auxiliaire, il est extrêmement important que l'argent prélevé soit investi dans le domaine économique et financier et rapporte le plus rapidement possible des bénéfices. Ce n'est qu'ainsi que le débiteur pourra restituer ces actifs monétaires sans grande perte de liquidités et dans les plus brefs délais.

Devraitnoter que la crise économique mondiale a eu des effets négatifs sur le système de prêt interbancaire de la Fédération de Russie. C'est après lui que l'état du marché monétaire s'est considérablement détérioré. Sa performance est caractérisée par des taux, qui sont affichés dans l'économie à travers des indicateurs spéciaux. Parmi eux, il est important de noter ce qui suit:

1. MIBOR est un indicateur moyen caractérisant le nombre de taux de placement de refinancement fournis par les directions financières.
2. MIBID - demande d'achat, c'est-à-dire le taux d'intérêt auquel les établissements bancaires sont prêts à devenir propriétaires d'un prêt interbancaire.
3. MIACR. Vous devez savoir que cet indicateur indique les taux moyens réels pour les prêts en exercice.

Les fonds empruntés sont restitués en un seul versement sur le compte correspondant de la banque créancière à la fin de la durée du prêt. Il faut garder à l'esprit que le remboursement anticipé du prêt n'est possible qu'après l'accord écrit de l'institution qui a émis le prêt.