Quelle taxe payer sur les ventes de voitures ?

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Une voiture pour certains résidents de la Fédération de Russie joue le rôle de bien vital. Mais il est parfois temps de se débarrasser du véhicule. Par exemple, si le propriétaire envisage d'acheter un nouveau véhicule. Dois-je payer une taxe sur la vente d'une voiture ? Et si oui, comment faire ? Quels sont les avantages dans tel ou tel cas ? En répondant à ces questions, une personne peut facilement vendre son bien meuble. Sinon, de graves problèmes avec le FTS peuvent survenir. Ils sont assortis de certaines sanctions. Nous en reparlerons plus tard.

Droit ou obligation ?

Premièrement, considérez les points clés du sujet. Dois-je payer la taxe de vente sur les voitures ?

Selon la législation en vigueur en Russie, lorsqu'il réalise un bénéfice, un citoyen est tenu de payer l'impôt selon le barème établi. Le montant exact dépend de l'argent transféré.

Il s'agit de l'impôt sur le revenu. Et donc, idéalement, lors de la vente d'un bien (y compris une voiture), le propriétaire reverse une partie des revenus au Trésor public. C'est le devoir du contribuable.

Néanmoins, l'imposition sur la vente de véhicules et de biens immobiliers n'a pas toujours lieu. Conditions préférentielles en Russieconcernant les impôts existent depuis longtemps. Et presque tout le monde peut les utiliser. Un peu plus tard, nous découvrirons quand et comment il est permis de ne pas payer pour la vente d'un bien.

Montant des paiements

Quelle taxe sur la vente d'une voiture un citoyen transférera-t-il ? Il s'agit de la TVA. Pour différentes catégories de la population, le montant des déductions sera différent. Surtout quand il s'agit de numéros spécifiques.

Nous avons découvert à quelle taxe la vente d'une voiture est soumise. Le montant des paiements est déterminé comme suit:

• 13 % du montant du contrat - pour les résidents de la Fédération de Russie;
• 30 % des fonds reçus - pour les citoyens étrangers.

Aucune information plus précise ne peut être donnée. Après tout, comme déjà mentionné, une taxe spécifique sur la vente d'une voiture est fixée en fonction de la valeur de la propriété.

Échéance

Jusqu'à quand dois-je payer les taxes dues ?

Dans ce domaine, tout est beaucoup plus simple qu'il n'y paraît. L'impôt sur le revenu des personnes physiques est payé avant le 15 juillet de l'année suivant celle au cours de laquelle l'opération est conclue. Autrement dit, si vous vendez un véhicule en 2017, vous devrez le payer avant le 2018-07-15. Cette règle est régie par le code fiscal RF.

Il est important de se rappeler qu'une personne doit déclarer ses revenus avant de payer des impôts. Cela se fait en déposant une déclaration auprès de l'autorité locale du Service fédéral des impôts. La déclaration du bénéfice de la population est effectuée jusqu'au 30 avril de l'année suivant la période au cours de laquelle l'argent de la transaction a été transféré au vendeur.

Conséquences du non-paiement

Lors de la conclusion d'un contrat pour la vente d'une voiture, payez la taxedevra presque toujours le faire. Mais il y a des exceptions. Nous les rencontrerons plus tard.

D'abord, découvrons en quoi consistent la dissimulation des revenus et le non-paiement de l'impôt sur le revenu des particuliers. Un citoyen peut faire face aux sanctions suivantes:

• pénalité pouvant aller jusqu'à 20 % du montant de la dette, si le rapport a eu lieu, mais que l'argent n'a pas été transféré;
• pénalités de cumul;
• pénalité jusqu'à 30% du paiement si la déclaration n'est pas soumise.

En outre, le propriétaire peut être appelé au Service fédéral des impôts pour rédiger une note explicative. Tout cela apporte beaucoup d'ennuis. Par conséquent, il est préférable de connaître les bases de la législation fiscale russe. Il n'y aura alors aucun problème lors de la vente d'une voiture.

Nouveau propriétaire et vente de véhicule

Combien de taxes de vente de voitures dois-je payer ? Les citoyens de la Fédération de Russie paient 13% du montant du contrat d'achat. Il n'y aura en aucun cas un paiement inférieur.

Regardons maintenant différents scénarios. Supposons qu'une personne a acheté un véhicule et souhaite le vendre. La voiture appartient au vendeur depuis moins de 3 ans. Et alors ?

Dans ce cas, idéalement, la fiscalité est présente. En vertu de la législation actuelle, la taxe sur la vente d'une voiture de moins de 3 ans est imposée sans faute. 13 % des bénéfices devront être reversés.

Propriété et vente à long terme

Et que faire si le véhicule appartient à une personne depuis plus de 36 mois ? Cette option est plus courante dans la vraie vie.

Les taxes sur la vente d'une voiture détenue depuis plus de 3 ans neaccusé. C'est une sorte d'avantage sur lequel tout le monde peut compter. La principale chose à retenir est que 36 mois expireront le même jour après l'achat de la voiture.

Autrement dit, si 3 années révolues expirent le lendemain de la transaction de vente d'un bien meuble, l'ancien propriétaire du véhicule devra payer l'intégralité de la taxe. Et dans le cas de la conclusion de l'opération le lendemain après l'expiration de 36 mois - no.

Beaucoup de gens préfèrent attendre la période spécifiée et ensuite seulement vendre la voiture. Cette technique est souvent utilisée avec l'immobilier pour éviter l'imposition.

Petites quantités

Combien est taxé lors de la vente d'une voiture ? Y a-t-il des avantages à cet égard ?

Oui. Le fait est qu'il existe des conditions préférentielles qui permettent aux propriétaires de ne pas transférer l'impôt sur le revenu des particuliers pour une transaction. Les règles s'appliqueront même si la voiture est détenue depuis moins de 36 mois.

Par exemple, le montant de la taxe sur la vente d'une voiture sera nul si le montant transféré dans le cadre du contrat ne dépasse pas 250 000 roubles. Ces fonds ne sont en aucun cas soumis à l'impôt sur le revenu des personnes physiques.

C'est-à-dire que la taxe sur la vente d'une voiture ne s'applique pas aux transactions pour lesquelles un citoyen ne reçoit pas plus de 250 000 roubles. Le plus souvent, un alignement similaire se produit par rapport aux vieilles voitures.

Pertes pour le propriétaire

Mais ce n'est pas tout. Il existe d'autres avantages liés au sujet étudié.

Nous avons découvert quand la vente d'une voiture est détaxée. La dernière exception esttransactions effectuées à perte pour le propriétaire. Nous parlons d'un vendeur de biens meubles.

En d'autres termes, si une personne achetait une voiture pour 3 millions de roubles et la revendait pour 2 000 000, les taxes n'auraient pas à être payées. Dans tous les cas, le vendeur sera exonéré de l'impôt sur le revenu des personnes physiques. L'avantage est lié au fait qu'une personne fait initialement une affaire à perte, en fait, sans recevoir de bénéfice réel.

Comment réduire les frais

En Russie, de nombreux secrets permettent de réduire légalement la taxe sur les ventes de voitures. De quoi s'agit-il exactement ?

Par exemple, un vendeur de biens meubles peut réduire le montant de l'impôt sur le revenu des personnes physiques sur les sommes affectées à l'entretien et au service d'une voiture. L'essentiel est de prouver que les frais ont été engagés par l'ancien propriétaire du véhicule.

Sous certaines conditions, vous pouvez faire une déduction fiscale. Les citoyens qui travaillent officiellement ont droit à un remboursement de 13% des frais engagés lors de la vente du véhicule.

Documents pour réduire le paiement

La taxe sur la vente d'une voiture (moins de 3 ans de possession) sera facturée, mais elle peut être réduite. Utilisons le coût d'entretien de la voiture.

Le propriétaire-vendeur devra non seulement soumettre une déclaration au Service fédéral des impôts dans les délais, mais également présenter:

• passeport;
• contrat de vente;
• documents pour la voiture;
• reçus pour les réparations;
• vérifie l'achat de pièces de rechange et de pièces du véhicule;
• contrat de maintenance.

Ceci est le principal ensemble de documents qui aideront à réduire la taxe au finalpar conséquent. Jetons un coup d'œil à la déduction ci-dessous. La première étape consiste à déterminer comment produire votre déclaration de revenus.

À propos du dépôt d'une déclaration

Le montant de la taxe lors de la vente d'une voiture est calculé en tenant compte du bénéfice reçu dans le cadre du contrat. Pour ce faire, vous devrez soumettre une déclaration sous la forme de 3-NDFL.

Le document correspondant est toujours envoyé au Service fédéral des impôts - à la fois s'il est tenu de payer des impôts à la fin et lors de l'utilisation des avantages.

Le vendeur devra agir comme ceci:

1. Rassemblez un paquet de papiers de la forme établie. Leur liste est présentée ci-dessous.
2. Remplissez le formulaire d'impôt sur le revenu des 3 personnes.
3. Soumettez un ensemble de documents à l'autorité locale du Service fédéral des impôts (selon l'enregistrement du vendeur) dans les délais fixés par la loi.

C'est tout. Il n'y a rien de difficile à cela. Vous pouvez donner vie à l'idée:

• personnellement;
• par courrier;
• sous forme électronique (sur le site du Service fédéral des impôts ou sur les "Services de l'État").

Aujourd'hui, le recours personnel au fisc est le plus demandé. Par conséquent, nous allons nous concentrer sur ce scénario.

Si vous utilisez le dépôt électronique, l'utilisateur:

1. Entrez dans le service du Service Fédéral des Impôts ou "Services Publics".
2. Trouvez un service de déclaration de revenus.
3. Remplissez le formulaire de demande en suivant les instructions à l'écran.
4. Si possible, joignez des captures d'écran/photos de documents de bonne qualité disponibles.
5. Prendre rendez-vous avec le Service fédéral des impôts.

Il ne reste plus qu'à venir le jour fixé au bureau des impôts avec un paquet de papiers pré-assemblé. Rien d'autre n'est requis. Tout n'est pas ainsiaussi dur que cela puisse paraître au premier abord.

Documents pour déclaration

Le dépôt d'une déclaration joue un rôle énorme dans la fiscalité lors de la vente d'une voiture. C'est un moment clé qui affecte la situation dans son ensemble.

Pour soumettre le formulaire d'impôt sur le revenu des 3 personnes au Service fédéral des impôts, vous devez préparer un certain nombre de documents. Le concessionnaire automobile aura besoin:

• carte d'identité;
• contrat de vente;
• accusé de réception de l'argent pour la transaction;
• documents pour la voiture;
• contrat d'achat/donation/héritage du véhicule au vendeur;
• autres papiers pour aider à réduire ou supprimer la taxe.

Comme le montre la pratique, la préparation des documents ne prévoit aucun tracas. De plus, il est préférable de joindre une copie du passeport de l'acheteur. Cette technique vous évitera tout problème à l'avenir lors de l'étude de la documentation du Service fédéral des impôts. Il sera clair qui a acheté la voiture et à qui.

Taxes de transport

Il y a un autre problème qui inquiète de nombreux citoyens lors de l'achat d'une voiture. En particulier, si un véhicule est acheté entre les mains, c'est-à-dire qu'une voiture d'occasion est achetée.

Il s'agit d'une taxe de transport. Lorsque vous vendez une voiture, devez-vous la payer ou non ? Et combien de temps l'ancien propriétaire devra-t-il payer le bien meuble vendu ?

Directement lors de la vente d'une voiture, le vendeur n'a pas à payer de taxes de transport. Mais le moment de la transaction sera pris en compte lors du calcul du montant pour la propriété de la voiture à la fin.

Encore un an après la vente du véhicule, l'ancien propriétaire du meublepropriété transférera la taxe sur le transport. Ce phénomène est lié au fait que les contribuables paient un bien immobilier un an après son acquisition. Cela signifie que lors de la vente d'une voiture en 2016, la taxe de transport est payée pour la dernière fois en 2017. Ce sera le paiement de l'année précédente.

Il y a une autre fonctionnalité à laquelle il faut prêter attention. C'est la procédure de calcul de la taxe sur les transports. Lors de la vente d'un véhicule, le vendeur, un an après la conclusion de la transaction concernée, paiera ladite transaction, mais pour un montant inférieur à la normale. Le montant de la taxe de transport lors de la vente d'une voiture est calculé en tenant compte des mois complets de possession du véhicule.

Important: un arrondi au mois supérieur est effectué si le propriétaire a vendu la voiture le 15 ou après. Sinon, le temps de maintien diminue.

Supposons que la transaction a été effectuée le 16 juin 2016. Ensuite, le vendeur paiera en 2017 la taxe sur la voiture, calculée sur 6 mois. Si l'opération de vente est réalisée le 14 juin, vous devrez payer pendant 5 mois. Tout cela n'est pas si difficile à comprendre.

Date d'échéance pour le paiement de la taxe sur les véhicules

Maintenant, quelques mots sur la durée de paiement de la taxe de transport. Plus précisément, lorsque les citoyens doivent payer les biens meubles vendus non conformément à la déclaration.

Les notifications de paiement des taxes de transport sont envoyées, en règle générale, avant le 1er novembre de l'année suivant la période d'acquisition (ou de vente) du bien. Et le paiement de la quittance est exigé jusqu'au 1er décembre inclus. À partir du 2 décembrecalcul de la pénalité. Et les paiements correspondants n'affecteront pas le nouveau propriétaire de la voiture.

Avis aux propriétaires

La vente d'une voiture n'est pas taxée si un citoyen vend un bien qu'il possède depuis plus de 3 ans ou lors d'une transaction d'un montant ne dépassant pas 250 000 roubles. Ce sont les scénarios les plus courants.

Voici quelques conseils pour aider les citoyens à se préparer à payer des impôts lors de la vente de véhicules:

1. Conservez tous les documents indiquant l'achat de la machine et son contenu. Ces papiers vous seront utiles lors de la déclaration de revenus.
2. Si une personne veut vendre une voiture qu'elle possède depuis un peu moins de 3 ans, mieux vaut attendre un peu. Après 36 mois de propriété, il n'y aura pas de taxation pour la transaction.
3. Lors du paiement, assurez-vous de demander à l'acheteur une copie du passeport, ainsi que de délivrer un reçu pour la réception des fonds.
4. Pré-déposer les déclarations de revenus et payer les impôts dus. Les retards entraînent des coûts supplémentaires à long terme.

Il est important de rappeler que la vérification des transactions de vente de voitures est effectuée très rapidement par le Service fédéral des impôts. Ces opérations sont enregistrées dans la police de la circulation lors de l'enregistrement des véhicules pour un nouveau propriétaire. Par conséquent, vous ne devez pas cacher vos revenus. Et recherchez également des solutions de contournement pour esquiver les impôts.

Résultats

Nous avons compris toutes les caractéristiques de la fiscalité lors des transactions de vente de voitures. Maintenant, ce sujet ne causera aucun problème. Surtout si vous vous préparez à l'avance pour les opérations.

Idéalement, les citoyens paient des taxes sur les voitureslors de la vente du bien concerné. Mais dans certaines circonstances, il n'y a pas d'imposition. Les principes décrits s'appliquent sur tout le territoire de la Fédération de Russie sans exception. Et par conséquent, il ne sera possible d'être exonéré de taxes pour une transaction que dans des cas exceptionnels.

Sur la base de ce qui précède, nous pouvons conclure que le vendeur du véhicule devra se concentrer sur les délais suivants:

• dépôt de la déclaration - jusqu'au 30 avril;
• paiement de l'impôt sur le revenu des personnes physiques en vertu du contrat - jusqu'au 15 juillet;
• réception des avis d'imposition sur la taxe de transport - jusqu'au 1er novembre;
• paiement de la taxe sur la voiture - jusqu'au 1er décembre.

Dans tous les cas, l'année suivant la période de la transaction est implicite. Il n'est pas nécessaire d'effectuer les paiements correspondants instantanément. Vous pouvez prendre votre temps pour ces tâches. L'essentiel est de respecter le temps imparti. Avec une préparation rapide, ce n'est pas si difficile.