Réglementation par l'État de l'activité d'assurance dans la Fédération de Russie

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Dans le processus de création d'institutions sociales dans la Fédération de Russie, une grande attention a été accordée à la réglementation des activités d'assurance. Cela est dû à la grande importance sociale de ce type de travail. La survenance d'un événement assuré peut nuire à l'ensemble de l'économie nationale. La réglementation des activités d'assurance par l'État s'effectue par le biais de rapports, en vérifiant la conformité des informations avec les résultats réels et la réglementation réglementaire.

Surveillance

La réglementation et la supervision des activités d'assurance par l'État sont divisées en préliminaire, en cours et ultérieure. Dans le premier cas, nous parlons de vérifier la conformité des entreprises aux exigences en vertu desquelles une licence est délivrée, l'enregistrement des assureurs. La surveillance actuelle consiste à vérifier le respect de la législation par les acteurs du marché: analyse des déclarations, révocation des agréments,exclusion des courtiers du registre, etc. Ils seront discutés plus en détail ci-dessous.

La réglementation juridique des activités d'assurance par l'État est régie par la loi de la Fédération de Russie "Sur l'organisation des activités d'assurance" et le ministère des Finances. Elle s'applique aux acteurs professionnels du marché, à leurs intermédiaires et bénéficiaires.

Objectifs, fonctions, tâches

Objectifs de la réglementation étatique des activités d'assurance:

• assurer le fonctionnement stable du marché;
• respect de la réglementation par les sujets;
• assurer le respect des obligations par les parties à la transaction;
• protéger le marché intérieur des entreprises étrangères;
• transfert des taxes et redevances à l'État.

Directions de la réglementation étatique des activités d'assurance:

• adoption des lois et règlements, contrôle de leur respect par les organes de l'État;
• réguler la solvabilité des assureurs et veiller à ce qu'ils remplissent leurs obligations;
• contrôle du paiement des taxes par les entités de marché;
• imposition de sanctions aux acteurs du marché.

Les autorités de contrôle remplissent les fonctions suivantes:

• délivrer une licence d'exploitation;
• faire des inscriptions au registre national des assureurs et des courtiers;
• réglage du tarif de contrôle;
• fixer les règles de placement des réserves, indicateurs des opérations comptables;
• élaborer des documents normatifs et méthodologiques;
• développer etfournir des propositions pour le développement du cadre législatif.

Droits des organes de contrôle de l'État

• Recevoir des assureurs, des rapports sur les activités, de leurs clients et des banques - des informations sur la situation financière.
• Effectuer des contrôles sur la conformité des informations fournies avec la situation financière réelle.
• En cas de violation des exigences légales par les entreprises, donnez des instructions pour éliminer les problèmes. Si elles ne sont pas respectées, suspendez les licences jusqu'à ce que les violations soient complètement éliminées.
• Introduire une action en justice pour liquider un assureur et des sociétés opérant sans licence.

Règlement financier

Dans la pratique mondiale, les compagnies d'assurance sont régulièrement auditées dans ce domaine. En Russie, cette question est toujours à l'étude.

La réglementation par l'État des activités des compagnies d'assurance en termes de solvabilité et de stabilité financière consiste dans le calcul des tarifs de certains services, la constitution de réserves, l'évaluation des projets d'investissement. Les assureurs évaluent annuellement les obligations assumées. Ses résultats sont reflétés dans une conclusion distincte, qui est soumise à l'agence d'État.

L'absence d'un système d'audit établi a un impact négatif sur l'ensemble du secteur. Les méthodologies de provisionnement deviennent rapidement obsolètes, mais sont rarement revues. Les étapes de la mise en œuvre de l'audit ne sont construites qu'au niveau législatif, mais les buts, les objectifs, le programme et les mécanismespas défini dans la pratique.

Syndicats d'assurance

Les associations nationales et régionales d'assureurs opèrent sur le marché russe. Ils sont constitués par type d'activité: médical, assurance automobile, etc. De tels syndicats sont une ressource pour l'autorégulation du marché. Leur tâche principale est liée à la préparation de propositions d'actes législatifs, à la formation de fonds de protection, à l'élaboration de règles et de programmes, au soutien méthodologique des activités, à la formation du personnel, etc.

Dans le cadre du développement de l'Union de la protection des consommateurs de la Fédération de Russie. Sa tâche principale est d'identifier les entreprises peu scrupuleuses, de protéger les intérêts des consommateurs, d'élaborer des règles, des programmes d'assurance, etc.

Les activités des syndicats des deux côtés doivent être menées en coopération. La prise en compte des intérêts des assureurs et de leurs clients est une condition préalable importante au développement du marché.

Entraînement mondial

Les contrats d'assurance sont des documents juridiquement complexes. Il est difficile pour une personne sans éducation spéciale de comprendre toutes les formulations. Dans les pays occidentaux, la réglementation étatique des activités d'assurance pour les transactions avec les particuliers est beaucoup plus sévère que pour les contrats avec les personnes morales. Ce dernier peut impliquer des avocats qualifiés pour déterminer la conformité des termes du document avec la réglementation.

Dans les régions de la Fédération de Russie, la réglementation étatique des activités d'assurance est assurée par les autorités de contrôle locales. Dans la mesure du possible, ils sont aidés par l'impôtservice, la Banque centrale et le Cabinet antimonopole. Dans la plupart des pays européens, un seul système de contrôle est utilisé. Au Canada, certains aspects sont réglementés par les autorités fédérales, tandis que les principaux pouvoirs sont transférés aux autorités locales de la province. Il n'y a pas de réglementation étatique globale de l'activité d'assurance aux États-Unis. Chaque état a ses propres règles.

Systèmes

La réglementation par l'État des activités d'assurance lors de l'utilisation du système public est que les entreprises doivent publier des rapports sur les résultats des activités dans des publications ouvertes et les fournir aux autorités de contrôle. Les consommateurs de services peuvent utiliser ces informations pour se faire une idée de l'organisation et décider de l'opportunité de conclure un accord.

C'est un système libéral. Une personne sans éducation spéciale ne pourra pas comprendre les rapports financiers. Les intérêts des personnes qui ont conclu des contrats avant que l'assureur n'ait des problèmes ne sont en aucun cas assurés. Le contrôle de l'État sur l'exécution des transactions n'est pas effectué.

Le système normatif de réglementation consiste dans le fait que l'État établit en outre les mêmes exigences pour toutes les organisations impliquées dans les activités d'assurance. Elles peuvent être liées à la sécurité financière (correspondance du montant du capital aux obligations assumées), aux formes de propriété des assureurs, aux délais de déclaration, etc. En cas de non-respect de ces exigences, des sanctions sont infligées aux entreprises. Ce régime a longtemps et avec succèsopère au Royaume-Uni et est récemment apparu dans les pays de l'UE.

Les caractéristiques de la réglementation par l'État des activités d'assurance dans le système de surveillance matérielle sont que les assureurs publient des rapports sur les résultats de leurs activités et que les autorités de surveillance contrôlent la mise en œuvre des conditions contractuelles, des tarifs et de la procédure de création de réserves. En théorie, avec un tel schéma d'activité, les intérêts de toutes les parties à la transaction sont respectés et il n'y a pas de dumping de prix. De cette manière, la réglementation par l'État des activités d'assurance dans la Fédération de Russie est mise en œuvre.

Le système matériel est plus large que le système normatif en termes de nombre d'objets couverts. Son principe fondamental est que toutes les actions doivent être préalablement coordonnées avec les autorités étatiques. D'une part, un tel système limite fortement les activités des assureurs. Les entreprises qui développent un nouveau produit doivent le faire approuver par les autorités réglementaires. La perte de temps se répercutera sur les profits perdus. D'autre part, les intérêts des consommateurs de services sont protégés.

Enregistrement de l'assureur

En Fédération de Russie, une licence pour exercer des activités d'assurance est délivrée par le ministère des Finances. Pour le recevoir, vous devez constituer et verser le capital autorisé, en fonction du type d'activité choisi:

• minimum 25 000 salaire minimum - tous les services sauf l'assurance-vie;
• minimum 35 000 salaire minimum - tous types d'assurance;
• plus de 49 000 salaires minimums - uniquement une assurance-vie.

Dans les limites des moyens spécifiésdoit être payé en espèces. Au-delà de ces valeurs, les contributions sont acceptées sous forme de propriété, de droits d'utilisation, de résultats d'activité intellectuelle, etc.

De plus, vous devez fournir les documents suivants au ministère des Finances:

• instruction;
• documents constitutifs (charte, procès-verbal de la réunion, extrait du registre d'état).
• paiement pour le transfert de fonds sur le compte du capital autorisé;
• analyse de rentabilisation;
• règles d'assurance, exemples de formulaires de contrat;
• calcul des tarifs avec une ventilation détaillée de la méthodologie utilisée;
• données sur le chef et ses adjoints.

Ce qui suit est accepté comme analyse de rentabilisation:

• plan d'affaires annuel;
• plan de réassurance dans le cas où la responsabilité maximale du risque est supérieure à 10 % des fonds propres;
• algorithme pour la formation des réserves et un plan pour leur placement;
• bilan, compte de résultat.

L'autorité de contrôle prend une décision sur la délivrance d'une licence dans les 60 jours suivant la réception des documents. Le motif du refus peut être la non-conformité des documents aux exigences légales. L'agence d'État en informe la personne morale par écrit.

Étapes

La réglementation par l'État des activités d'assurance dans la Fédération de Russie s'effectue en trois étapes: préliminaire, actuelle et ultérieure. Considérons chacun d'eux plus en détail.

Aperçu

Premièrement, il y a une sélection parmi les entreprises qui souhaitent obtenir une licence. Toutes les organisations ne peuvent pas exercer des activités d'assurance.

L'admission au marché peut se faire de deux manières. Dans le premier cas, la société est simplement inscrite au registre des assureurs, après quoi elle peut commencer à fonctionner. Une telle admission explicite est inhérente au système de la publicité.

Si la méthode de la concession est utilisée, les autorités de contrôle doivent délivrer une licence pour exercer les activités. Vous devez fournir des documents confirmant la capacité de répondre aux exigences financières. Ce système est utilisé dans la plupart des pays du monde.

Surveillance continue

Les autorités gouvernementales analysent les rapports comptables et de gestion transmis. Si nécessaire, des informations complémentaires sont demandées. Leur compétence comprend également l'examen des demandes avec propositions, les réclamations et la mise en œuvre des inspections. C'est-à-dire que la réglementation par l'État de l'activité d'assurance d'une compagnie d'assurance est réduite à une évaluation en temps opportun des capacités financières de la compagnie en fonction des risques pris, pour vérifier les règles de constitution des réserves, la conformité de la disponibilité des fonds avec les normes établies.

Contrôle de suivi

À ce stade, des décisions sont prises concernant les assureurs dont les performances ne répondent à aucune exigence (réorganisation, liquidation). Réglementation par l'État des activités d'assurance dans la Fédération de Russie à ce stadeest de minimiser les pertes de clients d'entreprises peu scrupuleuses. Les autorités de contrôle peuvent imposer des restrictions à la conclusion de nouveaux contrats, modifier les taux tarifaires et ajuster les activités sous d'autres aspects. Cela se fait sous la forme d'instructions, c'est-à-dire d'ordres écrits obligeant l'assureur à éliminer les violations dans le délai spécifié.

Les motifs pour imposer des restrictions sont:

• l'exercice d'activités dans des domaines non couverts par la licence;
• mise en œuvre d'activités interdites par la loi;
• violation de l'ordre de formation des réserves;
• réductions tarifaires injustifiées;
• non-respect du ratio actif-passif établi;
• déclaration, autres documents demandés en violation des délais ou de l'ordonnance;
• incohérence des informations fournies avec les données réelles;
• violation des délais de notification des modifications de la charte, des règles de prestation de services, de la structure tarifaire;
• transférer une licence à une autre organisation;
• émission d'une police sans application de règles;
• conclusion de contrats à des durées plus longues que celles prescrites par le règlement.

En cas de non-respect de la prescription, l'autorité de contrôle peut restreindre la validité de la licence. Cela peut se traduire à la fois par l'interdiction de conclure de nouveaux accords et par l'extension de la validité des anciens pour certains types d'activités ou sur un territoire déterminé.