Recouvrement de créances : modalités et procédure

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Presque toutes les entreprises doivent gérer des comptes clients. Il est représenté par des liquidités, qui doivent être transférées par des contreparties à l'avenir. Le plus souvent, cela se produit lorsque vous travaillez avec un paiement différé ou lorsque vous effectuez des versements et un prêt. Cette dette peut être une dette standard ou irrécouvrable. S'il n'y a pas de fonds du débiteur dans le délai imparti, les créances sont recouvrées.

Au départ, les entreprises essaient de résoudre pacifiquement le problème, en utilisant des méthodes préalables au procès. S'ils n'apportent pas le résultat souhaité, le créancier est obligé de saisir le tribunal.

Le concept de créances

Il est représenté par la dette due à l'entreprise par les entrepreneurs. Cette dette résulte de diverses transactions.

Pour toute entreprise, il est important qu'une telle dette ne soit pas trop importante, car il est souvent assez difficile de la recouvrer. Souvent, vous devez faire face à des créances irrécouvrables, carles débiteurs se déclarent en faillite ou ne peuvent tout simplement pas restituer les fonds en raison de leur mauvaise situation financière. Par conséquent, il est nécessaire de fournir des biens à crédit uniquement à des entreprises de confiance et fiables.

Méthodes de collecte

La procédure de recouvrement commence après qu'il n'y ait plus de fonds du débiteur dans le délai spécifié. Les comptes débiteurs en souffrance peuvent être recouvrés de différentes manières. Ceux-ci incluent:

• Méthode de revendication. Il s'agit de la restitution volontaire des fonds par le débiteur avec une pénalité cumulée, dont le montant est généralement prescrit directement dans le contrat. Dans ce cas, le créancier envoie au débiteur une réclamation indiquant la nécessité de restituer les fonds. Cette méthode est généralement inefficace.
• Ordre judiciaire. Il est représenté par une manière forcée de retourner de l'argent. Le recouvrement des créances par l'intermédiaire du tribunal est considéré comme le plus efficace. Pour ce faire, l'entreprise doit déposer une déclaration appropriée devant le tribunal. De cette façon, vous pouvez non seulement restituer vos fonds et la pénalité encourue, mais également demander une indemnisation pour les dommages matériels.

Dans un premier temps, une réclamation doit être envoyée au débiteur. Le tribunal n'accepte souvent pas une demande s'il n'y a aucune preuve de l'utilisation d'une méthode préalable au procès pour résoudre le problème.

Dois-je déposer une réclamation ?

De nombreuses entreprises pensent que si les débiteurs ne remboursent pas les fonds dans le délai imparti, vous pouvez immédiatement vous adresser au tribunal,afin de collecter de l'argent par des moyens coercitifs. En fait, pour résoudre ce problème, la méthode de résolution du différend avant le procès est obligatoire. Sans cela, la demande n'est souvent pas acceptée par le tribunal.

Les caractéristiques du recouvrement des créances clients incluent:

• souvent dans le contrat lui-même, établi entre les deux sociétés, il y a une clause indiquant la nécessité d'utiliser la méthode de réclamation, donc faire une réclamation est une étape obligatoire;
• en règle générale, les banques ne prennent en compte les réclamations que si elles sont accompagnées de la preuve que le créancier a tenté de résoudre le problème à l'amiable;
• si le contrat ne contient pas d'informations sur la nécessité d'établir une réclamation, il est permis d'intenter immédiatement une action en justice.

Il est plus pertinent d'aller immédiatement au tribunal si la contrepartie est une LLC avec une petite quantité d'actifs. Dans de telles conditions, après avoir reçu une réclamation, la société peut être rapidement liquidée par les propriétaires, de sorte que le recouvrement des créances deviendra impossible. Par conséquent, dans certaines situations, il est optimal de déclencher immédiatement un retour forcé des fonds.

Règles pour faire une réclamation

Si la société agissant en tant que créancier décide d'utiliser la méthode de réclamation initiale pour résoudre le problème, il est important de comprendre comment la réclamation est correctement rédigée. La saisie sur créances est constituée en tenant compterègles:

• le document doit contenir les informations de base du contrat sur la base duquel la dette est apparue;
• indiquer le numéro et les détails de l'accord;
• décrit les conditions sur la base desquelles la dette est née et indique également la date à laquelle les fonds devaient être restitués;
• en outre, il convient de se référer à différents actes normatifs, par exemple, aux dispositions du ch. 30 GK;
• indique l'exigence sur la base de laquelle le débiteur doit restituer les fonds dans un délai déterminé;
• compte tenu des conséquences négatives pour la contrepartie si elle ne satisfait pas aux exigences de la créance, représentées par l'accumulation d'intérêts et de pénalités, l'appel du créancier au tribunal ou d'autres facteurs négatifs importants.

Un document de forme libre est établi, mais il doit contenir toutes les informations sur la base desquelles la société fait valoir ses droits contre son débiteur. S'il existe une créance irrécouvrable, puisque le débiteur est en faillite, le transfert de la créance ne conduit généralement pas au résultat souhaité. Dans ce cas, le créancier doit être inscrit au registre des créanciers.

Le débiteur reconnaît la créance

Assez rarement, les débiteurs répondent positivement à une réclamation. Souvent, l'absence de paiement dans le cadre du contrat est due à des erreurs dans le travail d'un comptable ou d'autres spécialistes de l'entreprise. Dans de telles conditions, après avoir reçu une réclamation, l'organisation rembourse rapidement la dette.

Si le débiteur n'a pas de fonds, alors ilpeut encore convenir par écrit de l'existence de la dette. Dans ce cas, une procédure simplifiée de recouvrement des créances par l'intermédiaire du tribunal peut être utilisée. Les documents sont examinés par le tribunal sans la nécessité de la présence des deux participants au processus, de sorte que la décision est prise rapidement en faveur du demandeur. Cela est dû au fait que la reconnaissance écrite de la revendication est une preuve positive. De plus, une telle reconnaissance rétablit le délai de prescription.

Que faire s'il n'y a pas de réaction ?

Le plus souvent, les créanciers doivent composer avec le fait que les débiteurs ne répondent en aucune façon à une créance correctement établie. Dans ce cas, il est nécessaire d'utiliser des mesures obligatoires pour recouvrer les créances.

Au départ, un service de collecte propre peut s'appliquer, s'il est disponible. Habituellement, les banques ont des départements spéciaux qui s'occupent de ce processus. Les employés de l'institution rappellent régulièrement aux débiteurs l'existence d'une dette et utilisent également des réclamations ou des rencontres personnelles pour influencer les non-payeurs.

Si aucune action n'apporte le résultat souhaité, vous devrez vous adresser au tribunal.

Où la réclamation est-elle déposée ?

La procédure judiciaire pour rembourser une dette est considérée comme assez compliquée. Pour ce faire, vous devez établir une demande de recouvrement de créances. Cette demande est en cours de dépôt auprès de la Cour d'arbitrage. Le tribunal peut être déterminé directement par les parties à l'accord lors de la rédaction du contrat, par conséquent, un accord contractuel est utilisé.juridiction. Si ces informations ne figurent pas dans le contrat, les règles sont prises en compte:

• en règle générale, une réclamation doit être déposée au siège du défendeur, représenté par l'adresse légale de l'entreprise;
• souvent l'objet du litige est un objet immobilier, et dans ce cas le tribunal est choisi à l'emplacement de ce local;
• si le contrat précise le lieu d'exécution, alors cette adresse est prise en compte pour déterminer le tribunal où la réclamation sera envoyée;
• s'il y a des réclamations contre une division de l'entreprise, une demande est envoyée au lieu de son emplacement.

Si le demandeur ne peut pas décider exactement où envoyer la demande, vous pouvez utiliser l'aide des employés du tribunal.

Règles pour faire une réclamation

Lors de la formation d'une réclamation, il est recommandé de prendre en compte certaines règles qui vous permettent de former initialement une déclaration correcte. Les exigences de base sont les suivantes:

• les créances en souffrance ne peuvent être recouvrées qu'en déposant une réclamation par écrit;
• indique le tribunal où ce document est soumis;
• donne des informations sur les deux parties du processus, présentées par le créancier et le débiteur;
• les exigences du demandeur sont saisies, consistant en la nécessité de restituer ses fonds, et il est en outre recommandé de laisser des liens vers les règlements;
• comprend le calcul du prix de la réclamation et le montant recouvrable;
• indique que le demandeur a utiliséméthode de recouvrement de créances avant le procès;
• donne des données sur les mesures provisoires utilisées, si elles ont été utilisées lors de l'élaboration de l'accord;
• à la fin répertorie tous les documents joints à la réclamation.

Si les exigences ci-dessus ne sont pas respectées, la demande peut ne pas être acceptée par le juge. La gestion des comptes clients est un processus complexe, par conséquent, dans les grandes entreprises, un département approprié est formé. Des spécialistes sont engagés dans les calculs, le règlement des dettes, le dépôt des réclamations et la rédaction des déclarations de créance. Ils sont généralement représentés par des avocats représentant les intérêts de l'entreprise devant les tribunaux.

Quelle est la taxe d'État payée ?

Le montant des frais dépend de la valeur de la réclamation, vous devez donc le calculer à l'avance.

Il est recommandé que le demandeur, lors de la rédaction de la demande, indique que c'est le défendeur qui doit couvrir tous les frais de justice. En règle générale, ces réunions se terminent par le juge prenant le parti du demandeur, de sorte que le défendeur doit non seulement restituer les fonds dus au créancier, mais également payer les frais de justice.

Comment les fonds sont-ils restitués ?

Une fois qu'un jugement positif est rendu pour le demandeur, l'entreprise peut utiliser diverses méthodes pour rembourser directement l'argent. Des méthodes sont utilisées pour cela:

• l'entreprise débitrice peut restituer indépendamment les fonds ainsi que les indemnités et les pénalités encourues;
• le créancier peut s'adresser à la banque où le débiteur a un compte courant ouvert afin deont été radiés, pour lesquels les employés d'un établissement bancaire ne sont tenus de transférer qu'un titre exécutoire;
• à défaut d'argent sur le compte courant, il est conseillé de transférer le titre exécutoire aux huissiers de justice, qui peuvent influencer les débiteurs de différentes manières;
• si le débiteur n'a pas de fonds et d'actifs, une action en justice peut être intentée auprès du tribunal pour déclarer l'entreprise en faillite.

Le meilleur plan d'action est choisi par le prêteur direct.

Combien de temps faut-il pour rembourser la dette ?

Le délai de recouvrement des créances est de trois ans. Ce délai est le délai de prescription.

Ce délai est renouvelé si le débiteur reconnaît par écrit l'existence de la dette. Souvent, il n'y a aucune possibilité de rembourser la dette. Dans ce cas, la radiation des créances est utilisée. Ceci est généralement requis dans les situations:

• le débiteur décède;
• fin du délai de prescription;
• la société débitrice déclare faillite;
• une décision est rendue par le tribunal, sur la base de laquelle le débiteur est libéré du remboursement des dettes pour diverses raisons.

Le délai de prescription doit être correctement calculé, pour lequel il est souhaitable d'utiliser les informations contenues dans les actes de rapprochement de dettes, créances ou autres documents officiels.

Règles de gestion de la dette

Chaque entreprise qui a de nombreux débiteurs doit gérer correctement ses comptes clients. Pour cela, des calendriers spéciaux sont établis, sur la base desquels la procédure de restitution des fonds est réglementée. Cela évitera la situation à l'expiration du délai de prescription, de sorte qu'il ne sera pas possible de recouvrer la dette.

Si la dette est reconnue comme irrécouvrable pour diverses raisons, les créances sont radiées. Cette situation est considérée comme désagréable pour chaque entreprise, car elle perd ses fonds. En raison d'une telle radiation, vous pouvez réduire légèrement la base d'imposition de l'impôt sur les sociétés.

Conclusion

Les créances doivent être correctement gérées par chaque entreprise. S'il n'y a pas de fonds provenant des débiteurs dans le délai imparti, il est alors nécessaire d'utiliser différentes méthodes de collecte de fonds. Ce n'est qu'avec une bonne gestion des créances que les dettes peuvent être contrôlées et restituées avant la fin du délai de prescription.

Pour le recouvrement, une réclamation ou une procédure judiciaire est appliquée. Le plus souvent, le juge exige que les entreprises essaient d'abord de résoudre le problème à l'amiable. S'il n'y a pas de résultat souhaité après l'envoi d'une réclamation au débiteur, le créancier peut saisir le tribunal.