Comment vérifier une organisation : comment vérifier les entreprises

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Les réalités des affaires russes et les changements dans la législation russe nous obligent à être prudents lors du choix d'une contrepartie en tant que partenaire, qu'il s'agisse d'une relation avec un acheteur, un vendeur ou un entrepreneur. Pendant une crise, il y a généralement plus de stratagèmes frauduleux qui peuvent causer de graves dommages à une entreprise.

Pourquoi est-il nécessaire de vérifier les activités de l'organisation

Premièrement, il vous permet d'identifier les partenaires ou clients peu scrupuleux, dont la coopération peut causer des dommages financiers à l'entreprise.

Deuxièmement, les risques de participer à un litige à la fois en tant que demandeur et en tant que défendeur sont réduits.

Troisièmement, les réclamations des autorités fiscales en l'absence de diligence raisonnable sont évitées. Cela élimine la possibilité de taxes supplémentaires.

Vérifier que la contrepartie estpratique naturelle dans le travail des grandes entreprises. Pour ce faire, la structure organisationnelle de l'entreprise prévoit un service juridique, un service de sécurité. Dans le champ de vision de ces divisions se trouvent non seulement les questions de respect de la loi et de sécurité au sein de l'entreprise, mais aussi le travail avec les personnes morales.

Et si le chiffre d'affaires et les revenus des grandes entreprises justifient le coût du maintien d'une équipe d'avocats et de "gardiens de sécurité", alors les opportunités pour les petites entreprises sont beaucoup plus modestes. Par conséquent, nous partagerons notre expérience et nos conseils sur la manière dont le propriétaire d'une petite entreprise ou ses employés peuvent vérifier eux-mêmes la contrepartie.

Comment vérifier une organisation

Nous vous suggérons d'utiliser la liste d'actions suivante:

1. Étude des documents constitutifs.
2. Vérifier la présence de l'organisme sur le site du service des impôts.
3. Analyse de la contrepartie par des ressources tierces.
4. Rechercher des informations sur le site des huissiers.
5. Collecte de la réputation en ligne d'une entreprise.
6. Confirmation des licences existantes et des certificats SRO (le cas échéant).
7. Vérifier les fondateurs et les personnes ayant le droit d'agir sans procuration.
8. Évaluation de la situation financière.

Vérification des documents constitutifs

Pour commencer à collecter des informations, nous vous recommandons de demander les documents constitutifs: la charte, le certificat TIN, le PSRN, la décision de créer une organisation ou le mémorandum d'association, un nouvel extrait du Registre d'État unifié des personnes morales.

Dans la charte, vous devez faire attention à la page de titre, qui indique:

• nom de l'entreprise;
• motifs d'enregistrement d'une personne morale (décision ou acte constitutif);
• date d'enregistrement;
• signature et coordonnées du fondateur.

La section "Dispositions générales" fournit le nom complet et abrégé de l'entreprise, l'adresse du lieu, les objectifs et les activités. Les rubriques « Statut juridique de l'organisation », « Organe exécutif » font également l'objet d'une étude approfondie.

Certificat de TIN et OGRN - documents délivrés par le Service fédéral des impôts lors de l'enregistrement d'un contribuable. Les deux documents doivent avoir les cachets de l'administration fiscale, les mêmes noms, dates d'enregistrement et un seul code PSRN.

La décision de créer ou le mémorandum d'association est vérifié pour la coïncidence des noms de l'organisation, de l'adresse légale, de la nomination du directeur et de ses données de passeport.

Un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales est un résumé des informations sur une entreprise qui est enregistrée dans la base de données de l'inspection des impôts. Le document doit prêter attention à la date de réception. Comparez les informations sur le nom de la contrepartie, son adresse légale, les informations sur les fondateurs et les autres personnes autorisées à agir sans procuration (directeur).

En outre, l'extrait contient les codes TIN des fondateurs et du directeur, les codes OKVED, des informations sur le montant du capital autorisé et des documents sur la base desquels les données ont été enregistrées lors de l'enregistrement et des modifications des documents constitutifs (par exemple, changement de directeur, fondateur, adresse légale).

Ce qui devrait alerter: la divergence entre les données de ces documents indique la probabilité d'une falsification. La présence d'enregistrements d'un changement de directeur, de fondateurs ou d'adresse légale classe l'organisation comme un groupe à risque du point de vue des autorités fiscales.

Collecte d'informations sur l'entreprise sur le site Web de l'IFTS

Vous pouvez vérifier l'organisation des services fiscaux sur le site officiel de l'administration fiscale. La section principale est le service "Risques commerciaux: vérifiez vous-même et votre contrepartie". À ce stade, vous pouvez obtenir un extrait du registre d'État unifié des entités juridiques. Les données de la copie électronique obtenue par vous-même sont vérifiées par rapport à l'option fournie par la contrepartie.

Vérification de la contrepartie avec des ressources tierces

Où vérifier l'organisation en plus ? Les services les plus populaires pour collecter des informations sur les contreparties sont fournis par SBIS et Kontragent.

Dans la première option, vous devez ouvrir le site Web de l'opérateur pour la soumission des rapports "SBIS". La période d'essai d'utilisation est de 8 jours et est fournie après l'enregistrement. Pour effectuer une recherche, vous devez entrer le TIN ou le nom de l'entreprise dans les champs appropriés. Le résultat est affiché sous la forme d'un dossier et comprend des informations sur le NIF attribué, les codes OGRN, l'adresse d'enregistrement, des informations sur le directeur, la situation financière, la notation de l'entreprise et la participation en tant que défendeur, demandeur ou tiers dans les affaires judiciaires.

La recherche s'effectue de la même manière via la deuxième ressource. Les informations sur l'organisation sont affichées de la même manière.

Ce qui doit alerter: la personne indiquée par le dirigeant ou le fondateur est inscrite à un poste similaire dans plusieurs entreprises. L'organisation est située à l'adresse d'inscription de masse. Le dossier contient des informations sur la présence de procès dans l'histoire de l'entreprise. Le décodage de la notation contient des signes d'évasion fiscale, de faillite et la présence de pertes.

Rechercher des informations sur le site des huissiers

Les données du portail Web nous permettront de tirer des conclusions sur la présence de réclamations d'organismes gouvernementaux (non-paiement d'impôts) et de tiers.

Vous pouvez vérifier l'organisation par NIF, nom et région de localisation sur le site Web du service d'huissier (SSP). Si l'information est disponible dans la base de données, un tableau sera généré contenant le nom de l'organisme d'État, un lien vers la date et le nombre de procédures d'exécution, le type et le montant de la dette.

S'il n'y a pas de données dans la base de données, la première conclusion sur la fiabilité de l'entreprise auditée peut être tirée.

Collecte de données sur la réputation en ligne d'une entreprise

Comme requête de recherche, nous vous recommandons de choisir le code TIN, le PSRN, le nom de l'entreprise. Cependant, il convient de garder à l'esprit que dans la plupart des cas, le nom de l'entreprise n'est pas unique. Même dans une région, plusieurs entreprises portant le même nom peuvent être enregistrées. TIN et OGRN sont des codes uniques attribués à une seule organisation.

La recherche d'informations dans l'espace Internet vous permettra de trouver des avis d'autres utilisateurs surentreprise vérifiée. De plus, en utilisant le TIN et le PSRN, vous pouvez obtenir des liens vers les décisions de justice concernant la contrepartie sélectionnée, si elles existaient dans son historique d'activité.

Confirmation des licences existantes et des certificats SRO

En outre, l'organisation peut fournir une licence ou un certificat de SRO dans le paquet de documents. Considérez quels sont les domaines d'activité les plus populaires pour les petites entreprises qui nécessitent une licence:

• tous types d'opérations du développement à la maintenance des outils de chiffrement et des systèmes d'information;
• opérations allant du développement à la vente, l'achat ou la découverte de matériel pour obtenir secrètement des informations;
• activités de confidentialité;
• industrie pharmaceutique;
• travail des institutions médicales, pharmacies, etc.;
• transport de passagers et de marchandises par eau, air, route, rail;
• travail des sociétés de paris;
• activités de sécurité privée et de détective;
• opérations ferreuses et non ferreuses;
• emploi de citoyens de la Fédération de Russie en dehors du territoire de la Russie;
• services de communication et de télédiffusion;
• activités des établissements d'enseignement;
• services de cartographie et de géodésie.

Selon le type de licence, vous pouvez utiliser différents services Web. Vous pouvez vérifier les licences d'organisations de différents types sur les liens des organismes publics sectoriels d'enregistrement et de délivrance.

La vérification de l'adhésion à l'OAR est un peuPar ailleurs. La séquence d'actions suivante est effectuée:

1. Premièrement, le certificat lui-même est étudié, où le numéro d'enregistrement et le nom de l'organisme d'autorégulation sont indiqués.
2. Sur le site Web de Rostekhnadzor, ouvrez une recherche avancée et entrez le nom du SRO qui a délivré le document.
3. Dans les résultats de la recherche, ouvrez les informations sur l'organisation et trouvez un lien vers le site.
4. Sur le portail Internet de l'entreprise, retrouvez une section sur l'adhésion à l'OAR.
5. Entrez le nom ou le NIF de l'organisation qui a fourni le certificat d'admission.
6. S'il y a une entreprise dans la base de données, des informations sur la date d'entrée, le numéro d'enregistrement et d'autres informations divulguées par l'organisme d'autorégulation sur ses participants seront affichées.

Vérifier les fondateurs et les personnes ayant le droit d'agir sans procuration

Les données obtenues nous permettront de tirer des conclusions sur la nature des problèmes existants et leur impact possible sur la performance de l'entité juridique auditée.

Les sources d'information sont également les sites Internet du service d'huissier, VLIS, "Contreparties".

Évaluation de la situation financière

Pour cela, l'analyse des états financiers des périodes précédentes est effectuée. Des indicateurs significatifs de créances ou de dettes avec des actifs insignifiants (le coût des immobilisations, des biens et matériaux dans les entrepôts, l'état des comptes de règlement, etc.) et un faible chiffre d'affaires annuel sont un signal de prudence. Il vaut mieux confier l'étude du bilan au personnelspécialiste. Un employé expérimenté trouvera facilement des indicateurs douteux et en informera le directeur.

Nous espérons que nos lecteurs disposent désormais d'instructions détaillées pour une vérification complète de la contrepartie: des documents constitutifs à la vérification de l'OAR de l'organisation.