Qu'est-ce qu'un ordre de paiement et en quoi consiste-t-il ?

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

La plupart des citoyens russes connaissent le concept d'ordre de paiement, mais ne connaissent pas son contenu complet. Si vous remplissez le document de manière incorrecte, faites des taches ou des erreurs, il peut être invalidé. Il est donc important de connaître tous les éléments constitutifs de ce papier bancaire.

L'essence de l'ordre de paiement

Il s'agit d'un document bancaire, à l'aide duquel le propriétaire du règlement ou des comptes personnels ordonne à l'organisation gérant ses ressources financières de transférer une certaine somme d'argent en débitant de son compte celui spécifié dans la commande.

La plupart des citoyens qui ne connaissent pas les spécificités du remplissage d'un ordre de paiement préfèrent ne pas utiliser cette méthode lorsqu'ils effectuent des paiements. Cette position est incorrecte. Ce document vous permet de mettre en œuvre tout processus non interdit par la loi pour transférer des fonds du compte bancaire du propriétaire vers un autre compte.

Les fonctionnalités de remplissage des ordres de type paiement sont inscrites dans un document réglementaire. Ces conditions sont fixées par l'arrêté n° 107n,approuver les règles d'indication des informations nécessaires dans les colonnes appropriées. Le respect de ces exigences concernant les spécificités de remplir un ordre de paiement (exemple ci-dessous) est strictement nécessaire en raison du fait que tous les documents soumis à la banque pour le transfert de fonds de compte à compte sont traités automatiquement par l'ordinateur, et toute inexactitude conduira à l'invalidation du papier. Dans le même temps, peu importe sous quelle forme la commande a été remplie - par écrit ou sous la forme d'un document électronique généré par un ordinateur envoyé via Internet.

Malgré le fait que le formulaire développé par la Banque centrale russe soit complexe, aucune tache n'est autorisée dans le processus de le remplir. Chaque cellule doit inclure les données pertinentes saisies correctement et correctement. S'il y a au moins une inexactitude, l'ordre de paiement à la banque sera annulé. En particulier, cette situation peut entraîner de graves problèmes si le document a été utilisé pour payer des paiements obligatoires, des amendes ou des taxes.

Il est extrêmement important non seulement de remplir correctement les documents pertinents, mais également de connaître les options et les cas de leur utilisation lors des paiements.

Options d'utilisation des commandes

Il existe de nombreux domaines d'application pour les documents de ce type. Le paiement par ordre de paiement peut être effectué dans les directions suivantes:

• versement de fonds à titre d'acompte pour la fourniture de biens divers, la fourniture de toute gamme de services oueffectuer le travail assigné;
• paiement effectif pour les biens livrés, les services rendus ou les travaux exécutés;
• paiement de cotisations, redevances ou taxes obligatoires au budget concerné à tout niveau, dépôt de fonds dans divers fonds hors budget, paiement de confiscations sous forme de pénalités et d'amendes pouvant être facturées par des organismes de contrôle ou des entrepreneurs en vertu de contrats;
• dépôt d'argent pour le paiement de prêts à la consommation ou hypothécaires;
• paiement de divers versements périodiques dont l'introduction est due à l'accord conclu par le payeur;
• transfert de fonds à d'autres citoyens sur une base volontaire, gratuitement, en vertu de divers accords, décisions de justice ou documents juridiques réglementaires.

Types de commandes

Les ordres de paiement (exemple ci-dessous) sont remplis dans différents cas de différentes manières. Par conséquent, il est important de faire la distinction entre les types de tels documents. Au total, la législation russe a approuvé deux types d'instructions: précoces et urgentes.

Les principales différences entre le deuxième type et le premier sont les suivantes:

1. Les fonds au titre d'un ordre de paiement sont versés sous forme d'avance, c'est-à-dire qu'ils sont transférés jusqu'à l'achèvement de tout travail, jusqu'à la fourniture de services spécifiques ou jusqu'à la livraison complète de la totalité du volume de marchandises.
2. L'argent est payé après l'expédition des marchandises, le travail est terminé et sécurisé par la signature de l'acte correspondant, le service est terminé dans son intégralité.
3. Le financement est transféré à l'autre partie par tranches. Cette méthode est le plus souvent utilisée lorsqu'il s'agit derèglements pour des montants importants (par exemple, la livraison d'une maison achevée).

La loi russe donne aux citoyens et aux organisations le droit au paiement partiel du montant indiqué dans le champ correspondant de l'ordre de paiement, si le montant déclaré par l'autre partie n'est pas suffisant pour rembourser intégralement le compte. Dans ce cas, une mention appropriée est portée à la commande par l'organisme bancaire effectuant le virement.

Formulaires de documents et conditions de validité

Avant d'examiner les caractéristiques de remplissage des colonnes d'ordre de paiement (impôt sur le revenu des particuliers de l'organisation, amendes, autres paiements), il est important de comprendre quelles formes du document sont utilisées dans les calculs et quelle est leur validité périodes.

Il existe deux formes principales de documents de paiement: électronique et papier. Lors de l'utilisation de la première option, les paiements sont effectués via l'utilisation du programme "Client-Bank". Dans le même temps, il n'est pas nécessaire d'imprimer des documents sur papier (si une copie n'est pas nécessaire pour la soumission à une autorité).

Lorsque vous effectuez des paiements en utilisant la deuxième option, vous devez vous rendre personnellement à la banque pour transférer des fonds.

Ceux qui préfèrent utiliser le premier mode de paiement doivent savoir que les banques établissent de manière indépendante les règles de traitement des documents, les modalités de leur transfert et les options de protection des transferts entre organismes financiers (dans la partie non réglementée par les arrêté du ministère des Finances).

Durée de validité du document de paiement pour sa présentation à la banque ouorganisme de crédit (institution) ne dépasse pas dix jours. Dans ce cas, le compte à rebours commence après le jour où le document a été généré par le payeur (ou l'institution financière effectuant le paiement).

Dans un délai de dix jours, le client doit présenter le papier à la banque pour paiement. Le délai d'exécution de l'ordre par la banque est calculé séparément.

Procédure de règlement par ordre

Toutes les entités de règlement qui transfèrent des fonds au moyen d'ordres de paiement (entrepreneurs individuels, citoyens, personnes morales, etc.) doivent connaître toutes les étapes de paiement

Le processus de transfert financier comprend cinq étapes:

• La première étape est la soumission d'un document de paiement par le client à la banque. Le document doit être préparé en quatre ou cinq exemplaires (selon la procédure établie par l'institution financière). Après cela, la banque remet une copie au client avec une marque de réception. Ce sceau est une forme de reçu bancaire indiquant que les fonds ont été intégralement transférés.
• La deuxième étape est le transfert du montant spécifié dans le document du compte du payeur sur la base de la copie de la commande envoyée au client.
• La troisième étape est le transfert d'argent à la banque de la deuxième partie d'un montant fixé dans l'ordre de paiement. Lors du transfert du montant spécifié, la banque transfère deux copies de la commande à une autre institution financière.
• Quatrième - la banque du bénéficiaire crédite intégralement l'argent sur le compte de la seconde partie (bénéficiaire).
• La cinquième étape est le transfert aux deux parties des relevés bancaires pertinents sur les mouvements de fonds dans leurs comptes de règlement. Ces documents sont des documents confirmant le transfert de fonds.

Procédure d'exécution de la commande

Après avoir examiné toutes les questions liées aux caractéristiques des documents de paiement et à leurs types, vous devriez considérer la procédure pour remplir un ordre de paiement (exemple ci-dessous). Le document doit contenir les données suivantes:

• nom du document lui-même, en indiquant le code OKUD;
• date et numéro de formation de la commande, selon le format établi par la loi: JJ. MM. AAAA;
• type de paiement effectué par le débiteur;
• nom (nom, prénom, patronyme) des deux parties (payeur et destinataire), ainsi que leurs coordonnées: numéros de compte bancaire, TIN bancaire et KPP;
• localisation des organismes bancaires avec nom complet, comptes (correspondant et sous-compte), BIC;
• but du paiement à effectuer avec l'indication obligatoire du montant de la TVA à retenir (si de telles retenues ne sont pas effectuées, une marque est apposée sur le document);
• montant des fonds à transférer (d'abord au format numérique, puis au format alphabétique);
• déterminer l'ordre d'exécution du paiement spécifié, qui est établi par les normes de la législation russe;
• type de transaction financière;
• signature de l'employé de banque effectuant le virement avec cachet.

Depuisla précision avec laquelle le document est rempli dépend non seulement de son acceptation dans les délais, mais également du moment du transfert des fonds au destinataire.

Codes dans l'ordre de paiement

Pour la plupart, remplir les documents sur les transferts d'argent pour les particuliers et les personnes morales est identique. Les principales différences sont observées lors de la saisie d'informations pour certains codes.

Des champs spécifiques sont réservés à la saisie de diverses informations dans le document de paiement. La plupart des données sont enregistrées sous forme cryptée. Pour tous les sujets (destinataire, payeur et organisme bancaire) la valeur du code est la même. Un tel système de saisie de données uniforme vous permet d'enregistrer automatiquement tous les mouvements financiers entre différents comptes.

En outre, cette forme de remplissage des documents est une ligne directrice pour tous les sujets pour l'enregistrement correct des informations dans les documents de paiement. Le type d'entrée unifié est le même pour tout le monde. Les différences portent uniquement sur les cellules et les champs que chacune des entités effectuant le transfert saisit quelles informations. Certains champs ne sont pas remplis, et certains ne peuvent être renseignés que par les institutions bancaires.

Instructions générales pour remplir le document

Toutes les cellules du document de paiement ont leur propre numéro individuel, ce qui aide les payeurs et les autres personnes à comprendre où et quelles données saisir. Chaque papier de transfert contient un ensemble de chiffres dans le coin supérieur droit (0401060). Ce numéro est la désignation du nouveau formulaire de laen 2012 de l'ordre de paiement. Ce formulaire a été mis en vigueur par le règlement n ° 383-P émis par la Banque centrale et est toujours valable.

Les cellules sont remplies dans l'ordre suivant (par numéro):

• Three - le numéro de série du document de paiement. Se compose de plusieurs chiffres (maximum - six). Lors de la soumission d'un document par les citoyens, le numéro est mis par la banque.
• Quatre est le jour du paiement: JJ. MM. AAAA. Lorsque vous remplissez un document sous forme électronique, le jour est réglé automatiquement.
• Cinq - le type de paiement effectué (postal, urgent, télégraphique).
• Six est le montant du transfert (en lettres). Les numéros et tous les noms doivent être indiqués en toutes lettres.
• Seven est le montant du transfert en chiffres.
• Eight - informations sur le payeur. Les citoyens indiquent le nom, prénom, patronyme // lieu de résidence comme dans le passeport. Les organisations indiquent le nom sous forme abrégée // emplacement comme dans les documents constitutifs. Les entrepreneurs individuels indiquent le nom, prénom, patronyme // lieu de résidence comme dans le certificat.
• Nine - compte bancaire du payeur (vingt caractères).
• Ten est le nom et la ville de l'organisme bancaire du payeur.
• Eleven est le BIC du payeur lui-même.
• Twelve est un compte (ou sous-compte) de type correspondant.
• Treize est le nom et la ville de l'organisme bancaire du destinataire.
• Fourteen est le BIC du destinataire.
• Fifteen est le sous-compte du bénéficiaire.
• Sixteen - informations sur le destinataire. Les citoyens indiquent le nom, prénom, patronyme // lieu de résidence, commedans le passeport. Les organisations indiquent le nom sous forme abrégée // emplacement comme dans les documents constitutifs. Les entrepreneurs individuels indiquent le nom, le prénom, le patronyme // le lieu de résidence, comme dans le certificat.
• Seventeen est le compte bancaire du côté du destinataire.
• Dix-huit - le type d'opération en cours (par défaut, les documents de paiement ont 01).
• Dix-neuf - période de transfert (le payeur ne remplit pas).
• Vingt est le but du transfert de fonds.
• Vingt et un - la séquence d'un paiement spécifique (conformément à l'article 855 du Code civil).
• Vingt-deux - UIN (organisations - 20, citoyens - 25). Sinon, réglez sur zéro.
• Vingt-trois est réservé.
• Vingt-quatre - l'objet du transfert (détails du contrat, type de service fourni, etc.).
• Quarante-trois - si disponible - sceau du côté du payeur.
• Quarante-quatre est la signature du côté du payeur.
• Quarante-cinq sont des billets de banque des deux côtés.
• Sixty - TIN du côté payeur.
• Sixty-one - TIN du côté destinataire.
• Sixty-two - le jour de la réception du document de paiement par un organisme bancaire (renseigné par la banque elle-même).
• Soixante et onze est le jour du débit de l'argent.

Remplir les cellules restantes

Il y a dix cellules dans chaque document, remplies uniquement dans un but particulier de l'ordre de paiement (taxes, paiements douaniers):

• Cent un - le statut de l'entité transférant des fonds.
• Cent seconde - point de contrôle côté payeur.
• Cent troisième– Côté PPC du destinataire du transfert.
• Cent quatrième - KBK (type de revenu dans le budget russe: droit, taxe, prime d'assurance, perception commerciale et autres paiements obligatoires).
• Cent cinquième - OKTMO (anciennement OKATO). Le code est apposé (huit à onze chiffres). Le nombre dépend de la localisation du payeur (le règlement est indiqué selon la classification établie par la législation).
• Cent sixième - la base de la traduction (désignation de la lettre, composée de deux caractères). Par exemple, FROM - paiement des dettes en souffrance, DE - paiement du type douanier.
• Cent septième - un indicateur de la période de paiement de l'impôt: mensuel (MS), trimestriel (Q), semestriel (PL), annuel (GD) avec l'indication obligatoire du jour du paiement.
• Cent huitième est le nombre de motifs de transfert.
• Cent neuvième est la date de transfert du document, qui est la base pour effectuer le paiement.
• Cent dixième - le type de paiement effectué (non indiqué par le destinataire ou le payeur).

Caractéristiques distinctives

Les personnes qui remplissent et traitent les documents de paiement doivent clairement comprendre comment les quatre copies des documents sont distribuées:

• un reste dans l'organisation bancaire en tant que document de déclaration;
• la seconde est la base juridique pour l'exécution de la procédure de crédit de fonds sur le compte du côté du destinataire dans l'institution bancaire qui le dessert;
• est transmis avec le relevé de compte du bénéficiaire au client de la banque en tant queconfirmation du travail de traduction;
• délivré à l'entité qui a effectué le virement, avec le cachet de la banque, qui confirme l'acceptation de l'instruction d'exécution.

Il est important que le payeur contacte l'institution financière qui a effectué le paiement le jour ouvrable suivant pour s'assurer que l'ordre de paiement a été accepté et traité et que les fonds ont été retirés avec succès de son compte. Ce besoin est dû au fait que le document peut être ignoré par la banque même s'il n'y a pas assez d'argent sur le compte.