Principales formes de paiements internationaux

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Les règlements internationaux pour les transactions en cours sur les matières premières jouent un rôle important dans le monde des affaires de divers pays. Ils couvrent toutes les opérations de commerce extérieur pour l'échange de biens ou de services, réglementent la composante financière des opérations non commerciales, favorisent la circulation active des capitaux, l'amélioration du marché.

Principes, nature et formes des règlements internationaux

Les règlements internationaux sont effectués par l'intermédiaire de comptes spéciaux utilisant des succursales étrangères de banques ou des comptes bancaires de correspondants ouverts (nostro) dans une banque étrangère ou des comptes de correspondants actuels (loro) pour les règlements et les flux de capitaux.

L'organisation et les formes de paiements dans le commerce international sont assez diverses. En règle générale, tous les règlements internationaux sont effectuésen monnaies convertibles, c'est-à-dire dans les monnaies nationales des principaux pays au sens économique.

Dans le monde financier d'aujourd'hui, les obligations de règlement en or dans des circonstances particulières ont disparu, mais les pays peuvent vendre une partie de leurs réserves d'or afin d'acheter des devises convertibles. Ainsi, l'or reste le fondement garant de toutes les transactions internationales.

Habituellement, les paiements internationaux sont régis par les lois monétaires des pays participant aux relations commerciales, les termes des contrats, les règles du commerce international et l'activité économique étrangère du pays. Dans le même temps, dans la pratique économique mondiale, il existe de nombreux types de paiements autres qu'en espèces dans le cadre de contrats qui permettent d'utiliser efficacement et avec souplesse les réserves financières des pays, de promouvoir le développement économique et d'utiliser diverses méthodes bancaires pour effectuer des règlements internationaux en devises..

Ordre et règles combinés dans un système d'échange

Les règlements internationaux, en fait, reproduisent les formes de règlements nationaux, dont ils ne diffèrent que par la composante monétaire: ils sont l'échange réel de la monnaie nationale nationale contre n'importe quelle autre.

D'un point de vue juridique, il est nécessaire de stipuler dans quelle devise la transaction doit être effectuée, car parfois les exigences des commerçants capturent plusieurs devises de différents pays.

Physiquement, les billets ne participent pas aux règlements internationaux, et les paiements des transactions elles-mêmes s'effectuent sous forme d'opérations documentaires, de virements, d'accréditifs, de chèques, de lettres de change. Expression de la forme des règlements internationaux -chiffre d'affaires documentaire des pays.

À l'heure actuelle, les réserves financières de la plupart des pays sont libellées en dollars américains, ce qui peut être dangereux pour certains pays économiquement instables, en particulier en période de crise financière.

Les caractéristiques des paiements internationaux incluent

1. Exécution obligatoire d'un contrat international comme moyen d'utiliser les principales formes de paiements internationaux.
2. Paiement des documents d'expédition et de paiement.
3. Comptabilité et réglementation de tous les règlements internationaux par les lois des pays participant à une transaction de commerce extérieur.
4. Unification des règlements grâce à la nature documentaire des transactions sans la participation physique des réserves d'or et de devises des pays.
5. Dépendance des règlements internationaux à l'influence des cotations et des taux de change.
6. En utilisant les règles et garanties unifiées des transactions commerciales adoptées par la communauté économique internationale.

L'essence, le concept et les formes des paiements internationaux sans numéraire sont à la base de l'efficacité des transactions de commerce extérieur.

Il existe plusieurs types de paiements de base. Ils sont subdivisés en:

• lettre de crédit et méthodes de paiement;
• transferts d'argent;
• règlements avec transferts d'argent anticipés à l'aide de comptes en devises ouverts;
• factures et paiements par chèque;
• inclure les formulaires de crédit et de compensation des règlements internationaux en devises.

Lettre de crédit et autres formulaires

Les formes documentaires des règlements internationaux sont des paiements basés sur des documents délivrés. En fait, c'est l'obligation de la banque d'effectuer les paiements s'il y a une demande du client de la banque d'effectuer un paiement à un tiers.

Dans la pratique du règlement international, une lettre de crédit irrévocable est généralement utilisée, c'est-à-dire sans le droit de révoquer une transaction par un client de la banque. Les formes de règlements internationaux comprennent également une lettre de crédit documentaire.

En pratique, cela signifie qu'un tiers - un participant à la transaction (le bénéficiaire) émet des documents confirmant l'expédition de la marchandise, le client de la banque est obligé de donner un ordre de paiement, sans recevoir physiquement la marchandise.

Une lettre de crédit peut être confirmée, avec des garanties de paiement par deux banques participantes, et non confirmée, avec une garantie d'une banque, à laquelle la lettre de crédit est émise. Selon l'importance ou le risque de la transaction, les parties choisissent l'une ou l'autre forme de lettre de crédit.

En outre, les lettres de crédit des règlements internationaux impliquent des transactions avec et sans couverture financière.

• Avec une lettre de crédit couverte, le montant total de la transaction est immédiatement transféré sur le compte bancaire du vendeur.
• Une lettre de crédit non garantie n'oblige pas la banque à transférer des fonds lors de l'ouverture d'une lettre de crédit.

Caractéristiques particulières d'une lettre de crédit et leur utilisation dans les transactions de commerce extérieur

Les propriétés particulières d'une lettre de crédit incluent sa transférabilité et son renouvellement, en tant que formes spéciales de paiement dans le commerce international.

• Transférable ouune lettre de crédit transférable permet de transférer des fonds à des tiers.
• Une lettre de crédit renouvelable garantit l'utilisation des fonds en partie, la possibilité de payer des avances avant la réception complète de la documentation.

L'utilisation d'une lettre de crédit dans les transactions internationales fournit des contrats avec des garanties, est une sorte d'assurance dans la mise en œuvre de transactions de commerce extérieur efficaces et sécurisées.

Dans la pratique des règlements bancaires, plusieurs formes d'exécution des lettres de crédit sont acceptées.

• Retard de paiement. Ils prévoient le paiement final après la réception effective de la marchandise. Dans le système de l'activité économique étrangère, c'est la forme de paiement la plus défavorable pour l'exportateur.
• Paiements à vue. Ils signifient le paiement immédiat sur présentation des documents du montant indiqué dans les documents soumis.
• Paiements avec acceptation des traites urgentes. Ils prévoient le paiement à l'échéance des paiements précisée dans les documents. Dans ce cas, il est possible de prévoir la réception des montants de paiement hors intérêts de factures, si des paiements de factures sont prévus.

Dans le cas où un tel calcul n'est pas fourni, la lettre de crédit est appelée avec paiement échelonné et est exécutée au fur et à mesure de la réception des documents dans les délais.

Marge de sécurité: types supplémentaires de lettres de crédit dans le commerce extérieur

• Lettre de crédit avec négociation de traites, c'est-à-dire la possibilité d'effectuer des paiements par n'importe quelle banque. Dans un tel cas, il existe un risque de divergence dans les règles de traitement de la documentation. C'est pourquoi,lors du choix d'un type de lettre de crédit, il est nécessaire d'étudier attentivement le concept même et les formes de paiements internationaux.
• Lettre de crédit utilisant une facture. Dans de tels calculs, le document principal est une facture proforma indiquant le type et les types d'expédition, ce qui garantit la livraison des marchandises à l'acheteur même après le paiement.

Les règlements avec une ligne rouge sont des lettres de crédit qui prévoient le paiement d'avances.

Formulaire de paiement

Dans le domaine des transactions commerciales et financières, les méthodes d'encaissement des contrats de financement sont particulièrement populaires et unifiées, largement utilisées dans la pratique des paiements internationaux.

La collecte est une obligation de la banque remettante (ou de l'exportateur) d'effectuer toutes les actions nécessaires liées à la commande du client-mandant, et de recevoir de l'argent du payeur - participant à la transaction, de créditer les fonds à le compte du mandant.

L'organisation et les formes des règlements internationaux sous forme de paiements de recouvrement sont de deux types: net et documentaire.

• L'encaissement net correspond aux paiements sur lettres de change et billets à ordre, chèques; les documents commerciaux ne sont pas impliqués dans ce type de reçu de paiement.
• L'encaissement documentaire est un ensemble de documents accompagnant une transaction commerciale: factures, expédition, documents de carnet de transport (carnet-tir).

En règle générale, le formulaire de recouvrement dans les règlements internationaux est utilisé entre les clients qui coopèrent à long terme.

Ce formulaire n'est pasprévoit des paiements inconditionnels, comme, par exemple, avec les formes de paiement des lettres de crédit, cependant, il a ses propres avantages indéniables.

• Tout d'abord, un risque moindre pour les transactions de paiement par rapport à la lettre de crédit.
• Facilité d'exploitation avec des économies directes sur les transactions bancaires, frais généraux réduits.
• Degré de responsabilité réduit pour les banques participant à la transaction.

Les parties qui préfèrent les règlements de recouvrement dans les transactions de commerce extérieur sont déterminées par la législation internationale en vigueur. C'est le donneur d'ordre, la banque remettante, à laquelle le donneur d'ordre a confié la réception des paiements; la banque d'encaissement ou la banque présentant les documents au payeur et, enfin, le payeur en vertu de l'accord.

Dans le même temps, la banque remettante n'est pas obligée de vérifier les documents présentés par le destinataire du paiement - le donneur d'ordre, la pratique de la vérification étant de la responsabilité de l'exportateur.

Les documents eux-mêmes, la disponibilité des coordonnées des banques et des parties à la transaction sont régis par les règles d'exécution des ordres de recouvrement. Les règles régissent également les principaux termes de la transaction avec l'ordre de collecte.

Autres formes et types de paiements

Outre les lettres de crédit et les paiements de recouvrement, qui sont les principales formes de règlement international dans les transactions de commerce extérieur, d'autres types d'entre eux sont également largement utilisés.

En plus de ce qui précède, ils sont représentés par les types importants suivants:

1. Le virement bancaire est l'une des formes acceptées d'opérations de change. Le transfert est un paiement direct d'argent au destinataire ou au transfertfonds en devises d'une banque à une autre pour le compte du client de la banque. Dans le même temps, la banque n'assume aucune obligation d'exécuter le contrat, qui est à la base des transferts de devises. Selon la législation de la Fédération de Russie, une banque est un agent de contrôle des devises, mais elle s'acquitte de ses obligations dans le cadre établi par la loi: elle établit des passeports de transaction, surveille l'opportunité de la vente de devises étrangères provenant d'opérations d'exportation et reçoit documents douaniers confirmant le passage de la transaction sous contrôle douanier. Toutes les autres obligations pour l'exécution du contrat sont attribuées au client - un participant à une activité économique étrangère.
2. L'une des variétés de paiements bancaires est le paiement anticipé. En règle générale, il est effectué par les importateurs et le paiement anticipé, selon la pratique mondiale, peut atteindre jusqu'à 30% de la valeur de la transaction. Il est d'usage de verser des acomptes pour la fourniture de métaux coûteux, d'équipements de valeur et l'exécution de commandes individuelles coûteuses dans le cadre d'un contrat.
3. Un type de virements bancaires sont des virements documentaires (conditionnels) - ils consistent en la fourniture par la banque de l'exportateur de garanties à la banque de l'importateur pour payer le montant approprié après avoir fourni des documents confirmant l'expédition et la qualité des marchandises. Pour effectuer des virements documentaires, l'exportateur fournit à la banque des documents d'expédition confirmant la sortie physique des marchandises hors du pays exportateur, c'est-à-dire confirmant l'exportation des marchandises depuis le territoire d'exportation.
4. Règlements en devises sur un compte ouvert - la pratique actuelle consistant à utiliser divers formulairespaiements bancaires internationaux. Ce type de paiement est utilisé entre des clients qui coopèrent de longue date dans le domaine des opérations d'import-export et se font donc inconditionnellement confiance. Les transactions à compte ouvert se caractérisent par le fait que, lors de l'expédition des marchandises, l'exportateur ouvre un compte pour son partenaire au contrat - l'importateur des marchandises - dans la banque au nom de l'acheteur, en saisissant les paiements au titre de la transaction au débit du compte ouvert. Après l'expédition de la marchandise, l'importateur règle la dette sur le débit du compte, ainsi, les règlements en vertu du contrat sont fermés.

Le mécanisme d'un virement bancaire pour ouvrir un compte est simple. Le client ouvre un compte et conclut un accord avec la banque sur l'obligation de la banque de conserver les fonds du client sur ce compte et de créditer tous les fonds entrants sur le compte ouvert par le client - en faveur du propriétaire. En même temps:

• La banque transférante, la banque intermédiaire et le bénéficiaire (la banque transférante) dans les opérations de change sont considérés comme des tiers participant à la transaction.
• La procédure d'utilisation des fonds, leur transfert et leur stockage sont négociés lors de la conclusion d'un accord pour l'ouverture d'un compte de correspondant.
• Pour les obligations de virement de la banque, le client fournit à la banque un ordre de paiement. La banque exécute les paiements sur la base d'un ordre de paiement et d'une convention d'ouverture de compte.

Les virements pour ouvrir un compte sont généralement effectués dans le système SWIFT et ne prennent pas plus d'une heure. Mécanique des périodes de déclaration de certaines banquesretarde parfois la réception des fonds, qui, transitant par les comptes correspondants de la banque, sont crédités en une journée sur le compte client et bien plus tard que le virement effectif par l'acheteur.

La compensation de devises comme l'une des formes de règlement bancaire dans les opérations de commerce extérieur

Il s'agit du mode de paiement accepté sur la base d'un accord entre les gouvernements de deux pays ou plus. L'accord définit la compensation mutuelle obligatoire des obligations et des créances.

Les objectifs qui sont atteints avec l'aide des colonies de compensation sont variés. En règle générale, lors de la conclusion d'un accord de compensation, chaque État résout ses propres tâches spécifiques. Cela pourrait être:

• tâche d'assurer une dépense équilibrée des réserves d'or et de devises par le biais des transactions de commerce extérieur;
• un moyen d'obtenir une variété de prêts à des conditions avantageuses;
• également utilisé comme contre-mesure contre des clauses contractuelles défavorables d'autres pays;
• contribue à la fourniture d'une assistance économique gratuite et d'un financement ciblé des pays en retard de développement économique avec des bilans passifs.

Une caractéristique des règlements de compensation est le remplacement de la monnaie internationale (coûteuse) dans les règlements avec les banques de compensation avec la possibilité d'effectuer des paiements en monnaie nationale pour obtenir la compensation finale de toutes les créances.

Dans le domaine des relations internationales, la compensation des règlements joue un rôle important et contribue à une utilisation plus complète des monnaies nationales, l'échange mutuel de devises pour la conduite des transactions courantespaiements, prévoit la possibilité de créer la convertibilité, dans le cadre d'accords, des monnaies nationales.

La forme de compensation des devises dépend des pays participants à l'accord et peut être des accords bilatéraux et multilatéraux. Un exemple frappant de règlements multilatéraux de compensation est l'ancienne association historique des pays membres du CAEM, à l'heure actuelle ce sont les pays de la CEE.

Conclusion

Les formes bancaires de paiements internationaux jouent un rôle important dans le développement de l'économie mondiale. Ils réglementent les paiements et les obligations dans le cadre des transactions de commerce extérieur.

Contribuer au développement des liens économiques, culturels et commerciaux entre les pays.

En proportion directe avec le niveau de développement économique du pays, la convertibilité de la monnaie nationale est l'opportunité et les règles de conclusion des transactions commerciales, le choix de la forme des paiements internationaux bancaires.

Toutes ces conditions doivent être discutées en détail entre les parties concernées avec la prise en compte obligatoire des relations mutuellement bénéfiques et de la législation régissant les relations financières de change dans le pays.

Les formes de paiements bancaires internationaux sont le summum de toute transaction de commerce extérieur. Les banques réglementent non seulement la ponctualité des paiements, mais agissent également comme une sorte de garant des transactions commerciales en cours.

Sans participation bancaire, de nombreuses relations commerciales ne seraient pas possibles. L'utilisation de règles et de documents unifiés permet aux exportateurs et aux importateurs - participants au marché du commerce extérieur, d'effectuer efficacement et de manière rentableactivités, contribuant ainsi au développement de l'économie internationale.