2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27
L'assurance n'est pas du tout une découverte moderne. Il est connu des gens depuis l'Antiquité. De plus, sa première forme est l'auto-assurance. Dans l'article, nous analyserons ce concept, qui reste d'actualité aujourd'hui. Considérez ses particularités et caractéristiques, l'histoire de la formation.
Qu'est-ce que c'est ?
L'auto-assurance est le moyen le plus simple et le plus précoce d'organiser une protection d'assurance. C'est lui qui a précédé l'assurance mutuelle et commerciale. Ces derniers visent désormais un plus large éventail de risques, capables de fournir une protection plus fiable et plus rentable.
L'auto-assurance est une forme organisationnelle et juridique d'assurance, dont le but est la constitution d'une réserve de réserve par une personne physique / entité commerciale à partir de ses propres fonds. Et l'utilisation continue d'un tel fonds pour compenser les dommages pouvant être causés par des circonstances défavorables et imprévues.
L'auto-assurance est une méthode de constitution de fonds d'assurance sous une forme décentralisée par toute entité économique, afin d'assurercontinuité de la production, sous réserve de diverses circonstances à risque.
Caractéristiques
Il existe deux principales formes d'auto-assurance: monétaire et en nature. L'assureur constitue de manière indépendante et utilise ultérieurement le fonds de réserve monétaire et/ou les réserves qu'il a constituées sous forme de matériaux, de matières premières, de produits en cas de situation économique défavorable. Par exemple, un retard de paiement des produits par les clients. La procédure d'utilisation des fonds provenant de ces fonds est non seulement établie de manière indépendante par le client, mais également approuvée par lui dans la charte de l'entité commerciale.
Dans une économie de marché, les limites de l'auto-assurance se sont considérablement élargies. Aujourd'hui, on peut l'appeler un fonds à risque.
L'inconvénient de ce système est qu'il n'a pas (ou considérablement limité) la disposition des dégâts. Par conséquent, afin de fournir une véritable protection d'assurance, les réserves constituées doivent atteindre une valeur telle qu'elle puisse être comparable à tout dommage attendu par l'assuré.
Formulaires principaux
L'un des avantages de l'auto-assurance est que le fonds de réserve peut être constitué sous deux formes:
- Naturel. Exemples: céréales, matières premières, fourrage. Fondamentalement, ces réserves sont créées en cas de mauvaises récoltes, de catastrophes, d'incendies et d'autres circonstances défavorables. Courant dans l'agriculture, l'industrie.
- Argent. Cette forme d'auto-assurance est plus populaire dans l'environnement du marché. Il peut être utilisé non seulement par des entités commerciales, mais aussi par despopulation.
Développement historique
L'auto-assurance est un phénomène pertinent depuis les débuts de l'histoire de l'humanité. Ensuite, il a été compris comme de simples fonds de réserve - des réserves pour une utilisation ultérieure dans des conditions défavorables. Il peut s'agir de céréales, d'eau douce, de nourriture, de produits vitaux.
L'auto-assurance n'est pas seulement un phénomène individuel, mais aussi un phénomène collectif. Les fonds de réserve ont été créés par les membres des communautés (communautés, familles, etc.) sur la base d'un commun accord. La décision d'utiliser les fonds accumulés en toutes circonstances a été prise collectivement, mais de manière hiérarchique. Autrement dit, les anciens, les dirigeants, avaient le dernier mot.
L'un des exemples courants d'une telle auto-assurance historique est l'assurance décrite dans l'ancien livre égyptien de la Genèse. C'est la politique sanctionnée du pharaon Joseph. Il visait à garantir que, pendant certaines années "grasses" (fructueuses), les céréales soient récoltées en quantités suffisantes pour survivre aux futurs étés maigres.
Avec le développement de l'humanité, les méthodes d'auto-assurance sont restées pertinentes. Ils sont actuellement utilisés. Un exemple classique: des fonds sont créés au niveau de l'État, destinés à être utilisés uniquement en cas de catastrophes naturelles, de guerres, de catastrophes d'origine humaine, etc.
Caractéristiques
Quoiautre méthode d'auto-assurance des risques ? Il se distingue par les caractéristiques suivantes.
- L'assuré est le seul propriétaire du fonds d'assurance (sur la base des droits de propriété). Il ne peut disposer de ces réserves qu'à sa seule discrétion. Le preneur d'assurance détermine en toute autonomie les modalités d'utilisation des ressources du fonds de réserve. Le propriétaire de l'inventaire décide seul de la survenance d'un événement assuré.
- Manque, en tant que tel, d'un assureur - fonds d'assurance externes ou attirés.
- L'assuré est lui-même le créateur de son fonds d'assurance.
- En termes de création de fonds d'assurance et d'approbation de programmes d'assurance, l'assuré reste responsable uniquement envers lui-même.
- La nature d'une telle auto-assurance par une entreprise ou un individu n'est pas une marchandise.
Fonds de construction
L'auto-assurance des risques (assurance des situations de force majeure) peut être réalisée par toute entité - une personne physique ou morale, un citoyen individuel ou une famille, un État ou une municipalité. Le fonds d'assurance sera formé ici uniquement sur la base des fonds propres des personnes mentionnées. Le créateur a l'intention de les utiliser uniquement en cas d'événements assurés spécifiques.
Les programmes d'assurance sont également créés par lui indépendamment. Ils sont présentés sous des formes non marchandes (financières ou en nature). Dans ce cas, le preneur d'assurance agit lui-même comme son propre assureur.
La formation de fonds ici se produit généralement de la manière suivante.
- Les individus épargnent à partir de leurs propres revenus.
- Personnes morales - au détriment de leurs bénéfices commerciaux. Ou les fonds inclus dans le coût des produits qu'ils produisent/vendent.
- États - au détriment du budget.
Nécessité
Aujourd'hui, l'auto-assurance est un moyen décentralisé de constituer des fonds d'assurance. Il est inclus dans un système interconnecté unique pour fournir une protection d'assurance avec la réserve centralisée d'assurance de l'État et d'autres méthodes d'assurance.
Le besoin objectif d'auto-assurance a été préservé au stade actuel de développement de la société humaine en raison des circonstances suivantes:
- tant la complication des liens techniques que les progrès scientifiques et industriels augmentent le besoin de protection d'assurance (mais en même temps, les compagnies d'assurance ne sont pas toujours pleinement en mesure de la fournir);
- grand plus de l'auto-assurance: elle permet à l'entité de contrôler le placement de ses fonds de réserve.
Sur cette vague, les soi-disant sociétés captives d'assurance sont apparues, qui se forment au sein d'une industrie pour gérer les risques des fondateurs. Un tel fonds d'assurance est déjà en train de s'institutionnaliser. Et il a déjà des fonctionnalités d'assurance et d'auto-assurance.
Apparition aujourd'hui
Encore une fois, nous constatons que l'auto-assurance reste pertinente dans la réalité d'aujourd'hui. Par exemple, à ce jour, l'État constitue des fonds de réserve à partir des fonds budgétaires relevant de sa compétence. Dans le futurils sont utilisés en cas de circonstances nationales défavorables - catastrophes naturelles majeures, conflits armés de masse, catastrophes d'origine humaine.
Parmi les exemples commerciaux figurent un certain nombre de compagnies maritimes étrangères. Elles prélèvent périodiquement certaines sommes sur leur chiffre d'affaires au fonds de réserve d'assurance. Formé par eux indépendamment, il couvre les frais de réparation des navires après des accidents, le remplacement des véhicules morts par de nouveaux, etc. Mais en même temps, une telle auto-assurance n'exclut pas la possibilité d'assurer le navire contre certains risques déjà auprès de compagnies d'assurance tierces.
Qui en profite ?
L'auto-assurance doit être envisagée par les organisations commerciales qui utilisent les services d'assureurs externes depuis plus d'un an. C'est-à-dire qu'ils ont des statistiques claires sur les risques, les pertes, les dommages par rapport à eux-mêmes.
Ici, l'auto-assurance de vos propres employés et véhicules de société est une excellente option, car la probabilité d'un événement assuré nécessitant des paiements importants est relativement faible. Ici, l'entreprise elle-même peut décider quelles pertes doivent être couvertes. C'est un plus indéniable de cette méthode.
Lors de l'auto-assurance du transport, il ne faut pas oublier la législation en vigueur dans le pays. S'il y a un coupable dans un accident, sa compagnie d'assurance doit indemniser le dommage.
Pourquoi est-il si rarement utilisé ?
Pourtant, l'auto-assurance dans le monde moderne n'est pas aussi courante que la classique. Pourquoi? Inconvénient principal: c'est dangereux. Si la perte pour un événement assuré spécifique est assez importante, le fonds de réserve préparé peut ne pas être suffisant pour la compenser. L'entreprise peut aller dans le rouge en payant.
Une raison de plus: il n'y a pas de spécialistes, de consultants suffisamment compétents pour mettre en place un système d'auto-assurance pour les personnes morales qui le souhaitent. Leur absence s'explique facilement: la présence de tels spécialistes en fait des concurrents sérieux des grandes compagnies d'assurance qui ne veulent pas perdre leurs clients.
Seules les entreprises qui disposent de statistiques claires sur leurs risques décident de s'auto-assurer. Dont les fonds de réserve peuvent indemniser tout dommage résultant d'un événement assuré. Ils ne sont pas nombreux, bien sûr. L'auto-assurance est parfois un facteur négatif pour les employés de ces entreprises, car elle peut les priver de leurs préférences habituelles.
L'auto-assurance est la toute première forme d'assurance. Pourtant, il reste d'actualité à ce jour. Tout a commencé avec la récolte des céréales et d'autres ressources vitales pour une année de vaches maigres. Aujourd'hui, presque chacun d'entre nous a l'expérience de l'auto-assurance, beaucoup économisent de l'argent pour le fameux "jour de pluie". Mais vis-à-vis des personnes morales, l'auto-assurance n'est pas encore très développée.
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