Impôt sur le revenu en France : fonctionnalités

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu en France ? Il est impossible de répondre à cette question tout de suite, ne serait-ce que parce que le système fiscal de ce pays est déroutant. Mais nous couvrirons toujours le sujet, après avoir expliqué précédemment quels autres impôts pour les particuliers existent dans le pays.

Informations générales

L'impôt sur le revenu en France est considéré comme l'un des plus élevés au monde, même si le pays est membre de l'Union européenne et de la Communauté économique européenne. Pourquoi les impôts dans le pays sont-ils considérés comme très élevés ? Cela est principalement dû au fait que la France occupe un rôle exceptionnel dans les sphères économiques et politiques parmi les États européens.

Le pays a développé une fiscalité à deux systèmes. Qu'est-ce que ça veut dire? Nous parlons du fait que les impôts sont perçus à la fois au niveau local et au niveau national. Il convient de noter que cette structure est pertinente pour de nombreux pays européens.

Les principales taxes sont divisées en trois catégories:

1. Impôt sur le revenu en France. Et il s'agittaxe pour les personnes morales et les personnes physiques.
2. Sur le capital et les biens du sujet. Cela comprend la taxe sur les véhicules ou la propriété.
3. Taxes à la consommation. Un bon exemple serait la TVA ou les accises.

Que doivent payer les particuliers ?

Vous savez déjà que l'impôt sur le revenu en France est très élevé, mais souvent le montant n'est pas tout à fait correct. Cela crée beaucoup d'incompréhensions et de ressentiments. Pendant ce temps, le montant élevé des impôts s'explique par le fait que la population du pays a un revenu important, même si pour un citoyen russe, le chiffre semblera vraiment choquant.

Récemment, la France a apporté quelques modifications au montant de l'impôt sur le revenu, provoquant ainsi une vague de mécontentement au sein de la population avec une augmentation des taux. Fondamentalement, les changements ont touché des citoyens très riches, que seuls les gens ordinaires ont soutenus. Mais il y avait ceux des riches qui ont renoncé avec défi à la nationalité française en raison du fait que le montant de l'impôt est devenu très, très important.

Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu en France actuellement ? Comprendre plus loin.

Comment connaître le montant de la taxe ?

Pour qu'une personne sache combien elle doit à l'État, il est nécessaire de déterminer à quel groupe de contribuables elle appartient. Le pays a ses propres tarifs pour chaque catégorie.

A la question: "Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu en France ?" il est impossible de répondre spécifiquement, car le pays a une échelle progressive, grâce à laquelle différents segments de la population paient des montants différents. Un tel système est considéré comme le plus équitable possible et est approuvé par les citoyens. Soit dit en passant, la plage peut atteindre à la fois 0 % et56 %.

En comparant la taxe française et les mêmes frais dans d'autres pays, comme les États-Unis, vous pouvez voir que la France est en avance sur les autres pays en termes de paiements.

Il est important lors du calcul de l'impôt sur le revenu en France en pourcentage et en fonction de l'état civil. Comment cela affecte-t-il? Oui, c'est très simple: pour les célibataires et pour les familles, le montant de l'impôt sera différent. Pourquoi cela arrive-t-il? Par exemple, un citoyen est divorcé, mais il a un enfant mineur. Ceci, bien sûr, affectera le montant de la taxe. Il en va de même pour les parents ayant de nombreux enfants et d'autres circonstances.

Il est important qu'une personne, avant de déterminer la base de calcul de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, déduit correctement toutes les dépenses non imposables. Il s'agit notamment de l'éducation des enfants, des soins médicaux, du coût de subvenir aux besoins des membres de la famille qui n'ont pas de source de revenus, etc. Si tout est fait correctement, l'impôt sur le revenu en France en pourcentage sera bien inférieur.

En outre, le pays offre certains avantages à certaines catégories de citoyens. Parmi eux se trouvent des militaires, des mécènes actifs et d'autres personnes. Vous ne pouvez pas simplement vous rendre au bureau des impôts et demander des avantages ou des déductions sans présenter aucun document. Chaque relaxation doit être documentée.

En plus de l'impôt sur le revenu, en France, les particuliers doivent toujours payer le montant de l'assurance sociale et maladie. Cela s'applique uniquement aux citoyens employés, car l'employeur effectue des retenues sur le salaire de l'employé.

Actualités

Il est important de comprendre que pour les émigrants, il y a une indulgence en termes de paiements. Cela s'applique à ceux qui ne sont pas encore résidents du pays et qui se trouvent sur le territoire de l'État depuis moins de six mois. La petite taille vous permet de payer tous les frais sans problème pendant la période d'adaptation.

En France, des changements sont constamment apportés au code des impôts en raison du fait que le parlement du pays approuve chaque année un budget directement lié à la question de la fiscalité.

Regardons les caractéristiques du système fiscal français.

Caractéristiques de la fiscalité française

Tout d'abord, il convient de noter que toutes les taxes ont une visée sociale, tout en tenant compte de l'intérêt des provinces. Mais le rôle prédominant est toujours occupé en France par l'impôt sur le revenu des personnes physiques et morales.

Étant donné que le pays a un niveau de vie élevé, le budget est constitué principalement par les impôts. L'administration fiscale française contrôle le respect des délais de paiement.

Quelles sont les taxes dans le pays

En plus de l'impôt sur le revenu, d'autres impôts sont perçus en France. Une personne commence à les payer à partir de l'âge de la majorité.

La taxe est calculée en fonction des données que le citoyen soumet dans la déclaration. Soit dit en passant, en Russie, les taxes sont calculées à peu près de la même manière.

Passons en revue les impôts les plus populaires en République française.

Revenu et impôt sur le revenu

Il se trouve que l'impôt sur le revenu dans ce pays est considéré comme le principal. Il est obligé de payertous les citoyens du pays, quel que soit leur revenu. Même les non-résidents le paient avec la seule mise en garde que seul le montant reçu en tant que revenu dans le pays fait l'objet de paiements. Quant aux résidents, ils paient des impôts sur tout l'argent qu'ils reçoivent, peu importe d'où ils viennent.

Il est important de comprendre que l'impôt sur le revenu des personnes physiques en France dépend du montant des revenus.

Le même Russe, arrivé en France dans un délai d'un an, doit lui-même contacter l'administration fiscale et faire une déclaration. En même temps, il doit être rempli même dans une situation où un emploi n'a pas été trouvé depuis un an. S'il y a des problèmes à remplir, une personne peut contacter le bureau des impôts, où elle sera aidée.

Déductions fiscales

Et pourtant, qu'est-ce que l'impôt sur le revenu en France ? Combien faut-il donner à l'État Nous avons déjà dit plus haut qu'il est impossible de répondre précisément à cette question. Tout dépend de combien gagne une personne. Mais même ici, il y a certaines nuances, par exemple, si les déductions fiscales ont été calculées correctement.

Les particuliers ont droit à des déductions fiscales, elles permettent une bonne réduction du montant de l'impôt, mais elles doivent être calculées correctement. Alors, de quoi parle-t-on ?

1. Construction de logements et frais de sécurité.
2. Frais professionnels. Cela comprend à la fois le coût d'achat de l'équipement de travail et le coût de location d'une salle pour les activités de production ou le paiement de cours de formation avancée.
3. Coûts de l'assurance maladie.
4. Dépenses pour un membre de la famille handicapé.
5. Paiement du contenuenfants dans les écoles maternelles, les universités, les lycées et les écoles.
6. Dépenses caritatives.

Afin de vous exonérer d'impôt grâce à ces articles, vous devez fournir des documents confirmant la déduction fiscale.

Ce qui est taxé

Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu en France actuellement ? Nous ne pouvons toujours pas nommer un montant clair, mais nous vous dirons à partir de quoi il est facturé. Pour les particuliers et les résidents, il existe des points de revenus sur lesquels des frais sont prélevés.

C'est à propos de:

1. Propriété en location. D'une autre manière, cela s'appelle le loyer.
2. Revenu commercial.
3. Profits d'activités non commerciales.
4. Retraites et salaires.

Quel que soit le montant de l'impôt sur le revenu en France, non seulement les personnes seules, mais aussi les familles sont tenues de le payer. En termes simples, les conjoints peuvent déposer une déclaration conjointe. Ceci est autorisé car la loi française reconnaît le mari et la femme comme une seule unité fiscale. De plus, le type d'unité ou la catégorie à laquelle elles appartiennent est pris en compte. Ce n'est qu'après la classification que le pourcentage de l'impôt sur le revenu est attribué: d'un minimum de 5,5 % au maximum.

Taille de la mise

En France, le taux de l'impôt sur le revenu est composé de deux éléments: un coefficient spécial et le revenu. Si tout est plus ou moins clair avec le revenu, cela vaut la peine de parler plus en détail du coefficient.

Un coefficient spécial est attribué en fonction du classement:

1. Personnes sans enfants etcélibataire se voit attribuer un coefficient de 1.
2. Les personnes légalement mariées se voient attribuer 2.
3. Les conjoints avec un enfant mineur se voient attribuer 2, 5.
4. Pour les couples avec trois enfants ou plus, le coefficient est calculé à partir de 3. Comment ça marche ? S'il y a deux enfants dans la famille, alors le coefficient est déjà égal à 3. Pour chaque enfant suivant, un autre 0,5 est ajouté.

Il est important de comprendre qu'en répondant à la question du montant de l'impôt sur le revenu en France pour une personne donnée, il faut tenir compte de l'égalité des familles monoparentales et biparentales. Dans le même temps, les familles incomplètes ont leurs propres avantages, qui sont également liés aux impôts.

Calcul de la taxe

Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu sur les salaires en France ? Comme nous ne pouvons pas nommer le montant exact, il comptera dans la fourchette. Donc, il y a un tableau spécial dans lequel le décret est le pourcentage de revenu et d'impôt. Celle-ci sera imputée à l'unité fiscale. Jetons-y un coup d'œil.

1. L'impôt n'est pas prélevé si le revenu du citoyen est inférieur à 5 963 euros.
2. Lorsque les revenus varient du montant minimum (énuméré ci-dessus) à 11 896 euros, le pourcentage de l'impôt sur le revenu est de 5,5.
3. Les personnes recevant jusqu'à 26 420 € paieront 14 %.
4. 30 % facturés pour ceux qui reçoivent jusqu'à 70 830 euros.
5. Une taxe de 40 % doit être payée par les personnes qui ont un revenu d'au moins 150 000 euros.
6. Les revenus jusqu'à un million d'euros sont soumis à 45 %.
7. Eh bien, les vrais riches, qui ont plus d'un million en monnaie européenne, paient 48% au budget.

Le taux final est calculé à l'aide d'une certaine formule. Le montant total des revenus de l'unité fiscale est divisé par le coefficient attribué. Après cela, l'impôt sur le revenu est calculé à un taux qui dépend directement du revenu de cette cellule.

Il s'avère donc que l'impôt sur le revenu en France est pour chaque personne son propre montant. Soit dit en passant, la population du pays est très satisfaite d'un tel système de taxation, car tout est fait équitablement.

Si nous regardons le barème de l'impôt sur le revenu en France, il est temps de passer aux autres impôts que les particuliers doivent également payer.

TVA

En France, la TVA est perçue sur le prix auquel les biens ou les services sont vendus. Il est à noter que le schéma de paiement de cette taxe est instable, ce qui signifie qu'il change très souvent.

Il existe des catégories de particuliers dans le pays qui paient des impôts dans le cadre d'un régime simplifié. Outre les particuliers, les entreprises dont le chiffre d'affaires annuel est supérieur à 230 000 euros sont exonérées d'impôt.

Qui n'a pas besoin de payer la TVA

Si l'impôt sur le revenu en France est systématiquement prélevé sur les particuliers, certaines catégories de citoyens sont exonérées de la TVA. Qui est-ce ?

1. Enseignants des établissements d'enseignement. Cela s'applique à tous les niveaux d'éducation.
2. Agents de santé.
3. Les personnes qui font du travail caritatif. Il est important que les activités soient documentées.

Au fait, les établissements de jeux de hasard et les compagnies d'assurance ne paient pas la TVA.

Taxe foncière

À propos de l'impôt sur le revenu des particuliers en France, noustout le monde l'a déjà dit, mais ce n'est pas la seule redevance que les citoyens doivent payer.

Entre autres, il y a une taxe foncière. Le marché immobilier en France est très stable, ce qui attire les acquéreurs étrangers et les résidents locaux. Après avoir acheté un appartement ou une maison, le propriétaire est obligé de l'enregistrer pour lui-même. Pour ce faire, vous devez vous rendre dans un bureau de notaire.

Lorsque vous n'achetez que des logements construits, il est peu probable que la taxe dépasse 3 %. Si le bien a été mis en exploitation il y a plus de cinq ans, la taxe passe à 6 %. Il convient de noter que l'âge de la maison est calculé au moment de l'achat.

La France a une taxe foncière annuelle. Le montant de cette taxe est également fixé pour chaque personne individuellement. Pour calculer, vous avez besoin de la superficie de la maison et de son emplacement.

En France, il est de coutume de confier l'achat d'un bien immobilier à un agent immobilier. Cela se produit parce que seul un spécialiste peut rédiger correctement les documents et le propriétaire du bien sera exonéré d'impôt pendant cinq ans.

Droits de succession

Bien que 75 % de l'impôt sur le revenu en France ait été supprimé, il existe encore de nombreux autres impôts qui s'élèvent à un montant très impressionnant, comme les droits de succession. Nous parlons de payer des frais lors de la réception d'un héritage. Taxé, en règle générale, un appartement ou une maison. Le taux d'une telle taxe est également instable, il dépend de la valeur du bien et du degré de parenté entre le testateur et l'héritier. Parfois, l'impôt peut atteindre la moitié de la valeur de l'héritage. Dans ce cas, il est plus facile pour le bénéficiaire de vendre la propriété afin de rembourser l'État.

Impôt sur la fortune

Depuis que la France a adopté une fiscalité équitable, c'est-à-dire un impôt sur la fortune. De quoi parle-t-on? Les personnes qui ont une fortune de plus de 1,3 million d'euros paient un impôt distinct. Le plus souvent, la taxe de luxe est prélevée sur les biens immobiliers. Pour cette raison, de nombreux propriétaires de grandes propriétés essaient de montrer que la propriété est louée ou utilisée dans le cadre d'activités professionnelles.

À propos de la déclaration

Chaque citoyen et résident du pays doit remplir ce document. Ce sera plus facile pour les débutants si un professionnel vous montre comment remplir une déclaration pour la première fois. Une telle personne pourra non seulement rédiger correctement le document, mais également suggérer des options pour réduire les paiements.

Pour toutes les années suivantes, un formulaire déjà rempli viendra du bureau des impôts, dans lequel une personne n'aura qu'à apporter des modifications.

La déclaration remplie est soumise à l'administration fiscale par courrier et en personne. Assurez-vous de respecter les délais de soumission.

Il est important de comprendre que les délais changent presque chaque année, vous devez donc garder un œil sur cela. Une fois la déclaration soumise, la personne recevra une lettre dans laquelle le montant final de la taxe sera indiqué.

Si, pour une raison quelconque, il n'est pas nécessaire de payer la taxe, la notification arrive quand même.

Responsabilité en cas de non-paiement

Bien que la France ait un système fiscal équitable, il ne dispense pas les citoyens de payer. De plus, la répression de la fraude fiscale en droit français est sévère.

Si une personnefait des inexactitudes lors du remplissage de la déclaration ou a manqué le délai, une amende de 10% du montant de la taxe lui est infligée.

Dans les situations où une personne ne paie délibérément pas d'impôts, elle peut être sévèrement punie, y compris la responsabilité pénale.

Comment réduire légalement les impôts

Peu importe à quel point les citoyens français sont conscients, ils cherchent toujours des moyens de réduire l'impôt, mais, contrairement aux Russes, ils veulent le faire légalement. Et de telles méthodes existent réellement. Ainsi, un citoyen qui vient de se marier ne peut payer d'impôt que sur la moitié du montant de ses revenus. Cette règle ne fonctionne que lorsque la femme est une femme au foyer.

Les paiements d'impôts sont réduits si une personne a des enfants. Chaque enfant qui apparaît dans la famille réduit l'impôt d'un certain montant. De plus, le coût des études dans une université ou une école n'est pas taxé.

Si les enfants aident leurs parents financièrement, ce montant est également non imposable. Mais pour que cette règle fonctionne, vous devez présenter certains documents.

Nuances importantes

Les Russes qui partent vivre en France s'inquiètent souvent de devoir payer des impôts dans les deux pays. Ce genre de soucis est vain, car il existe une convention entre la République française et notre pays qui nous permet d'éviter la double imposition.

Paiements de pension

Si tout est clair avec l'impôt sur le revenu, alors il est temps de parler des paiements de retraite des citoyens français.

L'assurance sociale de l'État en France est divisée endeux niveaux:

1. ARRCO. La structure couvre toutes les personnes des professions actives. Dans cette situation, 4 % de la masse salariale sont payés directement par les employeurs et 2 % sont payés par les employés à partir de leurs salaires.
2. AGIRC. Dans ce cas, nous parlons de tous les gestionnaires et employés occupant des postes de direction. Le régime est le même, seuls les chiffres changent: 8 % sont payés par les employeurs et 4 % par les employés.

Il est important de comprendre qu'en France, les impôts sur les versements aux fonds de pension de l'État ne sont considérés que comme une partie des paiements que les personnes sont tenues de payer à partir de leur salaire pour une future retraite. En règle générale, la pension française est constituée par des versements supplémentaires à des fonds de pension non étatiques. Les gens transfèrent de 20 à 50 % de leurs revenus à ces fonds.

Au fait, l'âge de la retraite dans le pays est le même - 62,5 ans. Arrivés à destination, hommes et femmes partent pour un repos bien mérité.

La France est célèbre pour le fait qu'il y a des pensions sociales dans le pays qui ne sont pas distribuées. Ce qu'on appelle certains avantages qui permettent aux Français de faire des économies. En voici quelques-unes:

1. Exonération de la taxe foncière d'habitation.
2. Exonération de la taxe foncière.
3. Fournir un téléphone sans frais mensuels.
4. Assistance juridique gratuite.

Les retraites sociales françaises sont financées par l'impôt social sur le revenu général, les droits d'accise sur le chiffre d'affaires de certaines boissons commerciales, certains droits.

Si cela ne suffit pas pour les retraites sociales, alors l'argentprélevé sur le budget de l'État.

Assurance maladie

Les soins de santé sont considérés comme un autre sujet brûlant. Les Soviétiques sont habitués au fait que l'argent n'est pas pris pour les soins médicaux. En France, les citoyens eux-mêmes dispensent des soins médicaux de qualité. Les paiements d'impôts dans ce sens sont divisés en trois groupes:

1. Régime général d`assurance maladie. Cette catégorie couvre 80 % de la population du pays.
2. Assurance de divers groupes professionnels dans certains domaines. Un exemple frappant est l'assurance des fonctionnaires associés à l'industrie rurale ou des travailleurs indépendants.
3. Assurance pour certains groupes professionnels. Cela inclut les mineurs, les médecins, les cheminots, les marins et plus encore.

Le montant d'une indemnité d'assurance-maladie dépend du revenu d'une personne, de sa profession et de son état civil. La catégorie de danger de la profession affecte également le montant du paiement. De plus, l'assurance maladie s'applique aux enfants de moins de vingt ans, conjoint, parents proches. La règle ne fonctionne que si ces personnes ont un ménage commun avec le payeur.

Chômage

Le système public d'assurance-chômage ne repose pas sur des garanties de l'État, mais sur des conventions collectives entre employeurs et employés. Les paiements sont suivis par plusieurs structures:

1. UNEDIC. La structure est responsable de la gestion et du contrôle du système public d'assurance-chômage, ainsi que decertaines questions financières. L'organisation est également responsable de la réadaptation et de la reconversion des travailleurs.
2. POLE-EMPLO. Le domaine de responsabilité de cette structure est la gestion des comptes d'assurance et des paiements sur ceux-ci. Le même organisme aide à trouver un emploi et verse des allocations de chômage. Soit dit en passant, la structure a été formée en 2009.