Théories du crédit : classification des théories, caractéristiques, description, historique du développement et fonctions

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Au cours de la longue histoire du prêt, les banques ont créé divers systèmes de regroupement des prêts en fonction de certains critères afin d'améliorer l'efficacité de la gestion du crédit. En conséquence, le client peut recevoir un prêt sous différentes formes, selon la situation et les conditions.

Évolution des théories du crédit

La justification théorique des prêts se divise en deux domaines principaux. Cette classification est représentée par les théories naturalistes et créatrices de capital.

Théorie naturaliste

Le début de la théorie naturaliste du crédit a été posé par A. Smith et D. Ricardo, qui considéraient les prêts comme l'une des formes de rotation du capital productif. Les principaux aspects de cette théorie incluent les points suivants:

• Les biens matériels naturels font l'objet du prêt.
• Le capital d'emprunt est identifié au capital productif.
• Les banques jouent le rôle d'intermédiaire dans les mouvements de capitaux et un rôle passif est attribué au crédit,fournissant un chiffre d'affaires de capital productif.
• Le crédit en tant qu'unité financière indépendante ne génère pas de valeur réelle.
• Les besoins découlant du processus de rotation des capitaux limitent la portée du développement du crédit.
• Le profit généré par la rotation du capital productif est la source des intérêts sur les prêts - les revenus du capital investi.

Théorie de la création de capital

Au milieu du 19ème siècle, la position dominante dans l'économie a été prise par la théorie capitalistique du crédit, caractérisée par les idées suivantes:

• Le processus de reproduction n'affecte pas le crédit.
• Le principal facteur de développement de l'économie est le crédit.
• Les banques sont des structures impliquées dans la "production" de crédits.
• Le crédit est un capital productif car il agit comme une source de profit.

Les idées de cette théorie du crédit ont été formulées par le financier et économiste écossais J. Lo et l'économiste anglais G. McLeod. Le banquier allemand A. Gan, les économistes anglais J. M. Keynes et R. Hawtrey et l'économiste américain E. Hansen au début du XXe siècle ont continué à développer la théorie du crédit créateur de capital dans leurs travaux. Les scientifiques ont introduit les dispositions suivantes dans la méthodologie de cette théorie:

• Le rôle moteur dans l'économie appartient aux banques.
• Les opérations actives sont la base de la banque.
• Le crédit est la source du capital bancaire car il crée des dépôts.
• Le crédit est un facteur de croissance économiqueet l'expansion de la production, car c'est une source de capital.

Le capital monétaire, qui est libéré lors du processus de rotation du capital commercial et industriel, et l'épargne financière, formée lors du processus de mouvement des fonds de la population, forment ensemble le capital d'emprunt. Le prêt n'est possible que sur la base des ressources énumérées. Le crédit peut devenir un facteur inflationniste limitant la croissance économique.

Limites de crédit

Dans l'économie, l'ampleur des opérations de crédit est limitée. Selon la théorie générale de la monnaie et du crédit, les frontières du crédit bancaire et du crédit commercial sont distinguées.

Limites de crédit commerciales

Qu'est-ce qui détermine les limites d'un prêt commercial ? Cet indicateur est dû à la manifestation des critères suivants:

• L'utilisation du prêt a pour but de servir la circulation et la production de biens et de produits, c'est-à-dire de répondre au besoin de fonds de roulement.
• Direction d'utilisation - les parties à un tel prêt sont caractérisées par des liens économiques.
• Limite de durée pour un prêt commercial qui s'inscrit dans un cycle de production normal.
• La possibilité d'étendre un prêt basé sur la circulation des effets n'annule pas les restrictions sur le montant.

Limites de crédit bancaire

Selon la théorie de la finance et du crédit, les limites d'un prêt bancaire sont déterminées par les critères suivants:

• La base de ressources de chaque prêt est basée sur le passif, à partir duqueldépend du montant maximum du prêt.
• Le portefeuille de crédits d'un organisme bancaire doit respecter les principes de liquidité, ce qui rend impossible l'octroi de crédits à certaines catégories d'emprunteurs. Le système de régulation économique est responsable de cette régulation.
• Les besoins des entreprises limitent le besoin maximal de prêts.

Classement des écoles scientifiques recherchant des crédits

Le facteur fondamental dans l'étude systématique des théories du crédit est la classification des écoles scientifiques qui ne sont pas liées à une activité éducative et pédagogique spécifique. Il existe quatre grandes écoles scientifiques, prenant en compte le paradigme du crédit - un modèle spécifique pour poser des problèmes et leurs solutions qui affectent l'importance socio-économique du crédit:

1. Nihiliste. Le crédit corrompt le système socio-économique et a un impact négatif sur celui-ci.
2. Création de capital. Le crédit a un impact positif sur le système socio-économique, assurant une croissance économique illimitée et continue.
3. Naturaliste ou neutre. Le crédit est neutre vis-à-vis du système, car il redistribue les ressources existantes.
4. Investissement et financier. Selon cette théorie, le crédit fait partie intégrante de la formation du flux de financement des investissements dans le système économique.

Théories modernes

Dans la théorie du crédit avant la crise économique de 1929-1933années, les représentations suivantes ont été considérées comme les principales:

• L'expansion du crédit du système bancaire. Elle s'effectue en baissant le coût du crédit, en simplifiant ses conditions, provoque et permet d'accompagner l'essor de l'industrie.
• Le montant de la masse monétaire dans l'État limite l'expansion du crédit des banques en termes d'échange de billets contre de l'or.

La pratique du développement cyclique d'une économie de marché est allée à l'encontre des dispositions ci-dessus, car à des phases spécifiques du cycle, la nature inflationniste des prêts illimités a un impact négatif sur la crise, l'exacerbant.

Les dispositions de la théorie du crédit créatrice de capital dans les conditions modernes jouent le rôle de base méthodologique des concepts de régulation monétaire de l'économie - monétarisme et néo-keynésianisme, qui impliquent l'expansion et la restriction du crédit comme anti -mesures de crise. Sur la base de la théorie de la création de capital, le concept de multiplicateur de crédit ou de dépôt a été développé, qui est largement utilisé dans la politique financière et de crédit des banques centrales. Le modèle des dépôts multiplicateurs reflète la pratique bancaire réelle et la possibilité de constituer une série de dépôts basés sur un montant similaire au cours d'une opération de crédit.

Les économistes occidentaux dans leurs travaux de recherche se concentrent actuellement non pas sur les caractéristiques des relations de crédit, mais sur les caractéristiques de leur fonctionnement dans la pratique, respectivement, leurs activités sont de nature appliquée.

Jusqu'aux années 90 du XXe siècle enl'économie domestique a adopté la seule théorie du crédit de Karl Marx, basée sur les dispositions suivantes:

• Le capital réel est formé uniquement dans le processus de production, mais pas créé par le crédit.
• L'épargne en espèces des citoyens et de l'État, ainsi que le capital monétaire temporairement libre et prémobilisé, servent de sources de capital d'emprunt.
• Le taux de croissance du capital réel est inférieur au taux de croissance du capital emprunté. Cela est dû à l'augmentation des revenus de l'État et du secteur privé, au développement constant du système de crédit et à d'autres facteurs.
• Dans le processus de prêt, les banques forment du capital monétaire en prêtant aux clients en ouvrant des dépôts sans collecter de fonds au préalable. Ceci est nécessaire pour assurer la rotation du capital commercial et industriel. Les exigences du processus de récupération du capital réel limitent la capacité des institutions bancaires à constituer des dépôts et à accumuler des liquidités.

Les études mentionnées ci-dessus dans les travaux des économistes occidentaux et nationaux, affectant la théorie du crédit, sont aujourd'hui principalement appliquées dans la nature.