Retraite contributive : la procédure pour sa constitution et son paiement. Formation d'une pension d'assurance et d'une pension par capitalisation. Qui a droit aux prestations de r

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Contrairement à la croyance populaire, se soucier des futures déductions du budget comprend non seulement l'emploi officiel et le paiement des cotisations obligatoires à la Caisse de retraite, mais également la possibilité de choisir l'option de développement et la formation de futures subventions. Afin de ne pas regretter le manque à gagner et de recevoir des prestations décentes en atteignant un certain âge, il est nécessaire de comprendre comment les retenues sur le budget en Russie sont calculées, ce qui constitue une assurance et ce qu'est une pension par capitalisation, la procédure de formation et paiement des cotisations obligatoires par l'employeur. Après avoir fait un choix, les citoyens pourront non seulement connaître le montant des prélèvements sur le budget, mais aussi indexer leur épargne.

Retraite par capitalisation: caractéristiques et caractéristiques

Les pensions en Russie sont divisées en 2 types: assurance et capitalisation. PremièreLes prélèvements sont utilisés pour verser des prestations aux travailleurs qui ont déjà atteint l'âge de la retraite, ainsi que pour les pensions sociales (non liées à la vieillesse). La partie cumulée représente les cotisations de l'employeur à la société de gestion ou au fonds de pension non étatique. La pension par capitalisation sera versée après que l'employé aura atteint un certain âge.

La constitution d'une pension d'assurance (et d'une pension par capitalisation) peut s'effectuer de 2 manières:

• 6 % - au Royaume-Uni ou NPF pour l'indexation ultérieure des fonds accumulés, et 10 % - pour les paiements d'assurance;
• all 16% - pour les cotisations aux retraités.

Dans le premier cas, l'employé doit contacter les bureaux de la Caisse de pensions de la Fédération de Russie afin de rédiger une demande de transfert au NPF ou au Code pénal. Dans le second, au contraire, vous n'avez pas besoin de venir n'importe où - cela signifiera un refus volontaire de constituer une pension par capitalisation afin d'accumuler des paiements d'assurance pour les bénéficiaires existants des fonds budgétaires.

Transfert des cotisations de retraite aux FNP: fonctionnalités

Afin d'augmenter le montant des cotisations futures de l'employeur à la Caisse de pensions, un citoyen doit faire un choix: dans lequel des organismes sera sa pension par capitalisation. La formation, l'investissement, le paiement et le droit de succession des cotisations dépendront directement de la décision correcte de l'employé.

Les citoyens qui, fin décembre 2015, n'ont pas choisi une entreprise qui serait engagée dans l'indexation des cotisations obligatoires (OPS) sont considérés comme "silencieux". La pension par capitalisation, la procédure de sa formation et le paiement des "silencieux" restent dans le passé- désormais, tous les versements de pension seront uniques et indexés en fonction de l'état de l'économie du pays et de la taille du budget. À partir du 1er janvier de cette année, 6 % de l'épargne iront automatiquement à la partie assurance, qui est destinée au paiement des prestations aux retraités.

Les salariés nés en 1967 (et périodes ultérieures), qui ont décidé du choix d'une société de retraite non étatique, assument la responsabilité de l'état des cotisations obligatoires de l'employeur.

Lors du choix entre l'État et le FNP (ou la société de gestion), il convient de garder à l'esprit que le transfert de la part cumulée des cotisations de retraite à une autre société de gestion ou fonds est effectué une fois par an, et en cas de changement de décision concernant le «sort» des déductions du budget, vous devez présenter une nouvelle demande au département de la Caisse de pensions de la Fédération de Russie. Cependant, lors d'un changement de NPF avec un intervalle de temps inférieur à 5 ans, les déductions d'indexation perçues pendant la période d'appartenance à l'entreprise précédente s'épuisent.

PFR ou NPF: quel est le meilleur ?

Confrontés au choix de la manière d'utiliser la partie capitalisée de la pension, les citoyens de la Fédération de Russie doivent décider quelle direction est prioritaire pour eux.

Si vous refusez de transférer votre épargne-retraite vers des FNP ou au Royaume-Uni, le montant des cotisations sociales dépend entièrement de l'état de l'économie du pays et de la taille de son budget. L'État garantit l'indexation annuelle des paiements d'assurance, en tenant compte de la croissance de l'inflation et des facteurs d'ajustement. Pension par capitalisation, son ordreles formations et les paiements dans ce cas ne sont pas pris en compte.

Le niveau des coefficients qui corrigent le montant final des primes d'assurance pour l'État sera nettement inférieur à celui des entreprises privées, puisque leur indexation est liée à la situation de l'entreprise sur le marché des services d'assurance. Autrement dit, les citoyens russes ont le choix: rester dans la Caisse de pensions et être assurés de recevoir des paiements d'assurance lorsqu'ils atteignent un certain âge, ou transférer les cotisations financées à une entreprise privée, où elles seront davantage indexées.

Si l'activité de l'entreprise au cours de l'année écoulée a été couronnée de succès, le montant des versements commerciaux sur la retraite par capitalisation peut être supérieur à la part d'assurance offerte par l'État. Cependant, il existe ici un risque de manque à gagner: dans le cas où une FNP ou une société de gestion mènerait une campagne déficitaire, aucun versement supplémentaire à la retraite par capitalisation ne sera effectué.

Comment choisir le bon NPF et UK ?

Lors du choix d'un FNP ou d'une société de gestion, vous devez tout d'abord faire attention à la disponibilité d'une licence qui donne le droit de fournir des services pour l'OPS et les ONG. La présence d'un agrément garantit le respect par l'organisme de ses obligations en matière d'assurance retraite et de sécurité, à savoir: indexation des cotisations salariales tenant compte des ratios de rentabilité du FNP, information à jour sur le niveau de l'épargne d'assurance, versement des fonds en totalité en une somme forfaitaire ou divisée par périodes.

La retraite par capitalisation est versée par l'entreprise que le salarié a choisie en dernier (en cas de changement de NPF). Il est important de savoir que le fait d'avoir une licence n'est pas nécessairement synonyme de réussitel'activité de l'entreprise pour la période en cours, et aucune entreprise ne garantit à 100% que les cotisations des payeurs seront indexées.

En plus de la licence, l'employé doit étudier attentivement les activités du NPF ou du MC, comparer les avis des clients avec les promesses des employés de l'entreprise, étudier les notations des agences.

la partie financée de la pension dans le NPF ou au Royaume-Uni. Le nombre de clients qui ont confié leur épargne, l'expérience dans le domaine de l'assurance et le manque d'insatisfaction des participants au programme d'assurance jouent également un rôle important dans la détermination du candidat.

Que faire si une licence a été retirée à une FNP ?

Depuis 2015, la Banque centrale a renforcé les exigences applicables aux FNP et aux MC, en particulier pour la fourniture de services de retraite à la population de la Fédération de Russie. Cela a entraîné de nombreuses révocations de licences d'entreprises qui n'avaient pas fait preuve de diligence raisonnable.

L'une des décisions qui ont entraîné la privation du droit d'exercer des activités dans le domaine des ONG et des ONG était le non-respect des exigences de la législation de la Fédération de Russie sur le montant de l'épargne-retraite, qui sert comme garantie du respect des obligations envers les membres du fonds.

Les citoyens dont les NPF ou les MC ont perdu leur licence peuvent transférer leurs cotisations à une autre société, par exemple à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie,qui ne sera responsable que de la constitution d'une pension d'assurance (et il n'y aura pas de pension par capitalisation dans ce cas), ou d'un autre fonds non étatique.

Depuis 2015, un système de garantie des cotisations de retraite fonctionne en Russie, fonctionnant sur le principe de l'assurance des dépôts bancaires, qui protège les fonds accumulés des employés, qui seront intégralement payés à partir des fonds de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie ou NPF (Royaume-Uni).

Comment connaître le montant de votre future pension ?

Lorsque vous transférez vers un NPF ou une pension financée au Royaume-Uni, la procédure de constitution et de paiement sera affichée sur le site Web de l'entreprise. Pour ce faire, vous devez vous inscrire dans le "Compte personnel", après avoir passé l'identification nécessaire. Dans tout fonds non étatique, lors de l'entrée sur le site, le nom complet de l'employé, le numéro de l'accord OPS ou NPO et le SNILS doivent être indiqués. Comme détails supplémentaires, ils peuvent exiger une adresse d'inscription, des informations sur l'employeur et un extrait du livret de travail.

Après l'inscription dans le "Compte personnel", les informations suivantes seront disponibles pour le participant au programme:

• Date de conclusion du contrat par l'ONG ou l'ONG.
• Statut du contrat (actif, suspendu, clôturé).
• Montant total des fonds accumulés.
• Le montant des intérêts courus pour la période allant du moment de l'adhésion au NPF ou au Royaume-Uni jusqu'à la période actuelle.
• Relevé de compte retraite (quittance patronale, cotisations personnelles, indexation).
• Partie cumulée transférée d'une autre FNP (en cas de transfert d'uneentreprise à une autre).

Pour calculer avec précision le montant de la future pension, l'utilisateur de la ressource peut utiliser une calculatrice qui calculera en ligne les paiements dus au payeur après la fin du travail. Les calculs sont basés sur l'âge du participant, le sexe, le début de l'emploi et le salaire officiel. Le principe du calculateur est simple: plus le niveau de rémunération du travail est élevé, plus le montant de la pension due au payeur est élevé.

Le calcul de la part principale de la pension de travail sur le site du PFR suit le même principe.

De plus, les utilisateurs peuvent utiliser un service gratuit: commander un extrait de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie. Le rapport sur l'état du compte de pension et des paiements à payer est généré une fois par an. La partie capitalisée de la pension, la procédure de constitution et de paiement ne seront pas reflétées dans le rapport PFR.

Comment obtenir la part capitalisée de la pension ?

Une fois que l'employé a atteint un certain âge (60 ans - homme, 55 - femme), il a droit au paiement de l'épargne, qu'il peut recevoir au bureau du PFR ou à un fonds non étatique (Royaume-Uni). Le montant des retenues dues à l'employé dépendra de la durée de la conclusion de l'accord OPS, du niveau des salaires et de l'état du NPF. Si les activités du fonds ont réussi, la pension par capitalisation, dont la formation a commencé à compter de la date de conclusion de l'accord OPS, sera versée en tenant compte des ratios de rentabilité propres à chaque organisation commerciale. Si la taille du portefeuille d'investissementLe NPF ou MC était petit pendant la durée du contrat, ou l'entreprise a connu des difficultés sur le marché financier, alors la partie capitalisée accumulée de la pension, en tenant compte des intérêts courus, sera petite, ou il n'y aura pas d'allocations à tous.

La pension par capitalisation, la procédure de formation et de paiement dépendent entièrement des activités de l'entreprise, et si le montant total des charges à payer ne convient pas au payeur, vous pouvez contacter la direction de l'entreprise avec une demande de révision du facteur d'ajustement.

Chaque entreprise paie la partie financée à sa manière, et chacune des entreprises permet au participant au programme de choisir une méthode d'inscription pratique: une somme forfaitaire sous la forme d'un montant total ou sous la forme de versements de rente ventilé par mois.

Pour recevoir des paiements, un employé doit avoir atteint l'âge requis et être en possession de pièces justificatives: un passeport russe, un certificat de pension, un SNILS et un accord OPS. Si la méthode de réception des paiements implique la présence d'un compte bancaire, vous devez alors prendre les détails pour effectuer le transfert. Au bureau de poste russe, des frais seront facturés pour le service conformément aux tarifs de l'organisation.

Versement de la part capitalisée de la pension aux ayants droit

La loi sur le paiement des pensions par capitalisation établit qu'en cas de décès d'un citoyen, ses cotisations de pension seront versées à ses successeurs. Afin de déterminer de manière indépendante le cercle des personnes qui auront droit au paiement, un participant au programme OPS ou une ONG doit contacter la CRF (si elle est"Silencieux") ou NPF et rédigez une demande de répartition du cercle des personnes qui recevront des prestations.

Si l'employé n'a pas déterminé de manière indépendante qui a droit aux paiements de la pension par capitalisation, le droit prioritaire de recevoir des cotisations appartient à ses plus proches parents: enfants, conjoint, parents.

Les frères et sœurs, les petits-enfants et les grands-parents sont les seconds à recevoir une pension par capitalisation. La procédure pour sa formation ne différera pas du paiement aux parents précédents.

Pour recevoir les cotisations de retraite, les proches doivent contacter le bureau du PFR ou du NPF dans les 6 mois suivant la date du décès du participant au programme et fournir un ensemble de documents confirmant le lien et le droit de recevoir des paiements. La CRF prend une décision sur l'accumulation / le refus dans les 5 jours, les entreprises non étatiques - jusqu'à 14 jours ouvrables.

Les retenues seront effectuées au plus tard le 20 du mois suivant la date de réception de la demande.

OSC et ONG: quelle est la différence ?

Ceux qui veulent indexer leur épargne d'assurance ont à plusieurs reprises été confrontés au problème de savoir quelle méthode est la plus rentable: la prévoyance privée ou l'assurance-retraite obligatoire.

Dans le premier comme dans le deuxième cas, l'épargne du salarié transférée à la Caisse de pension sera indexée.

La principale différence entre les programmes est que dans le cas d'un accord OPS, l'épargne-retraitesont déduits par l'employeur, et avec une ONG, le salarié est lui-même obligé d'effectuer des versements (DSV) à la CRF. Et si, dans le cadre de l'OPS, les paiements dépendent du niveau de salaire du participant au programme, alors dans le cadre de la DSV, le client choisit lui-même le montant des déductions (mais pas moins que le montant établi par l'accord).

Ainsi, les OSC et les ONG sont des programmes liés (comme les concepts de pension par capitalisation et de paiement de pension à terme), la différence réside uniquement dans la manière de verser des cotisations.

Moratoire sur la partie capitalisée de la pension

Depuis le 1er janvier 2014, le gouvernement de la Fédération de Russie a "gelé" les pensions capitalisées des citoyens pour une durée indéterminée. Cette décision a été prise dans le cadre des changements liés à la réorganisation du système des fonds de pension, dont chacun doit être testé par la Banque centrale pour le respect de toutes les obligations envers les parties à l'accord. Les entreprises qui ont réussi le test ont automatiquement reçu une licence perpétuelle pour fournir des services de retraite à la population et ont adhéré au programme d'assurance épargne-retraite. La prolongation du moratoire en 2016 était due au déficit budgétaire et à la situation difficile de l'économie russe.

La pension par capitalisation, la procédure pour sa constitution et son versement en 2016 ne seront toujours pas indexées.

Ainsi, cet article a été consacré à la question d'actualité de la retraite qui intéresse beaucoup (la procédure de constitution, les paiements, les justifications légales) et les nuances possibles dans ce domaine.