Risques juridiques : notions de base, types, catégories, assurances

2025 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2025-01-24 13:16

Risques juridiques - il s'agit de la possibilité que des événements non prévus à l'origine par les parties à la transaction, une personne morale, un entrepreneur, affectent les résultats des activités. Comment bien évaluer ces risques ? Comment les minimiser ? Nous répondrons à ces questions et à d'autres sur ce sujet ci-dessous.

Risques des personnes morales

D'abord, énumérons tous les risques possibles dans l'activité légale:

• Objectif ou géré: naturel, criminel, technique.
• Subjectif ou ingérable: contractuel, marketing, financier, juridique, politique.

Comme nous pouvons le voir, le sujet de notre conversation n'est qu'une catégorie parmi les risques auxquels une personne morale et un entrepreneur individuel peuvent être confrontés.

Sources du concept

Passons au paragraphe 1 de l'article 2 du Code civil de la Fédération de Russie. L'entrepreneuriat (à la fois l'entreprise individuelle et la création d'entreprise) est défini ici comme une activité exercée à ses propres risques, ainsi que visant à acquérir un revenu régulier en exerçanttravaux, vente de biens, prestations de services, jouissance de biens divers, immobiliers et mobiliers.

Selon cette définition, même faire des affaires est une entreprise risquée. Tout d'abord, en raison du fait qu'un homme d'affaires ne peut qu'assumer le degré de rentabilité de son métier, le succès de la poursuite de l'entreprise.

Dans le même temps, la plupart des risques juridiques ici se situent au moment de la conclusion d'accords, de contrats, de toute transaction.

Définition législative

Qu'en est-il de la législation russe ? Il ne contient aucune définition précise des risques juridiques. Le seul document sur lequel on peut s'appuyer en la matière est la lettre de recommandation de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 2005-06-30 n ° 92-T "Sur l'organisation de la gestion du risque juridique et du risque de perte d'activité réputation dans les établissements de crédit et les groupes bancaires."

Il expose les principes généraux du travail des organismes bancaires pour déterminer, étudier l'impact des risques juridiques tant sur la rentabilité des transactions que sur la réputation commerciale des entreprises. Malgré le fait que le cercle des destinataires de cette lettre soit limité, la plupart des recommandations qu'elle contient sont universelles. Ils peuvent être appliqués par analogie lors de la conclusion de diverses transactions également par des institutions et des entreprises non financières.

Définition

Ainsi, le paragraphe 1.1 de la lettre de recommandation n° 92-T mentionnée précédemment appelle les risques juridiques de l'organisation la probabilité de pertes ou tout impact négatifsur la perception de l'organisation par ses clients et sous-traitants. Cela détermine la probabilité de nuire à l'image de cette entreprise.

Dans le même temps, le paragraphe 2.1 de cette lettre divise l'ensemble des risques juridiques (juridiques) en deux catégories. Ceux-ci sont internes et externes. Considérez-les plus en détail.

Groupe intérieur

Les risques suivants sont considérés comme des risques juridiques internes de l'entreprise:

• Incompatibilité des activités d'une entreprise ou d'une organisation, des documents constitutifs, des pratiques de conclusion de transactions avec les exigences et les normes de la législation en vigueur.
• Organisation insuffisamment efficace des activités des services juridiques de l'entreprise, manque de coordination adéquate avec l'équipe de direction, négligence du besoin d'expertise juridique de chaque transaction, erreurs juridiquement grossières dans la conclusion de divers types d'accords et de contrats.
• Violation par l'organisation des termes du contrat qu'elle a signé. Elle peut être à la fois forcée et intentionnelle. Par exemple, assumer des obligations disproportionnées par rapport aux capacités réelles de l'entreprise.
• Une attention insuffisante portée aux améliorations technologiques, à la mise en place d'un système de circulation électronique des documents, à l'utilisation de diverses ressources Internet pour la correspondance commerciale, aux négociations avec les contreparties, à la participation à des concours et à des appels d'offres.

Groupe extérieur

La catégorie de risque externe d'une personne morale comprend les éléments suivants:

• Circonstances indépendantes de la volonté des parties à la transaction. Pour euxcomprennent les changements et ajustements législatifs, l'introduction de nouvelles taxes ou l'augmentation des taxes existantes, le durcissement des exigences pour les activités exercées par l'entreprise.
• Défaut forcé et intentionnel des contreparties.

Mesures de minimisation

Les risques d'une personne morale sont un phénomène dont la probabilité d'occurrence peut être, sinon éliminée, du moins minimisée jusqu'à un certain niveau. Les principales mesures organisationnelles dans ce sens sont les suivantes:

• Identification des facteurs de risque principaux et secondaires lors de la conclusion de transactions, en tenant compte du vecteur principal de l'activité de l'entreprise.
• Désignation des critères de tolérance au risque lors de la signature d'un contrat. Déterminer les conditions dans lesquelles elle ne pourra jamais être conclue, malgré l'attractivité de l'offre.
• Désignation d'une personne responsable (ou plusieurs personnes en distinguant les vecteurs dont elles ont la charge), dont la responsabilité comprendra à la fois l'évaluation des risques juridiques et la minimisation de leurs manifestations.
• Création d'une structure d'information mutuelle sur les risques éventuels entre la direction de l'organisation et son service juridique, les autres services intéressés.
• Détermination de l'ordre dans lequel les risques juridiques sont séparés des risques de nature différente - production, crédit, financier, etc.
• Création d'un système de veille, évaluant le niveau des risques par rapport à la fois à l'organisation elle-même et à ses clients, partenaires.
• Créationun système de contrôle qui surveille les activités du service juridique et d'autres spécialistes impliqués directement ou indirectement dans la conclusion de transactions, la signature de contrats, etc.
• Assurance des risques juridiques. Puisqu'ils peuvent entraîner les conséquences les plus négatives. De nombreuses organisations prévoyantes cherchent à s'assurer contre la survenue d'un tel événement assuré. La difficulté ici est qu'il faut prévoir toutes les situations où les risques juridiques affectent significativement le résultat de l'activité, l'état général de l'organisation.

Mesures pour minimiser les risques indépendants de la volonté des entreprises

Nous continuons à considérer la catégorie juridique des risques d'une personne morale. Quant aux risques externes qui ne dépendent pas de l'entreprise elle-même, la législation propose les mesures suivantes pour les minimiser:

• Suivi régulier par le conseiller juridique des évolutions de la législation.
• Inscrire dans ses activités la période entre l'adoption de l'acte normatif de l'État et son entrée en vigueur.
• Suivi régulier de l'actualité, reportages des médias sur le travail des organes de l'État qui, d'une manière ou d'une autre, influencent et réglementent les activités de l'entreprise.
• Lorsqu'il existe un niveau élevé de probabilité que certaines mesures réglementaires soient prises par le gouvernement, l'entreprise doit s'entendre sur les conséquences possibles de cela avant de conclure une transaction avec sa contrepartie, ou formaliser d'une manière ou d'une autre une telle possibilité dans les clauses du contrat. La mesure cardinale est de refuser de conclure un contrat jusqu'àune disposition législative importante n'entrera pas en vigueur.
• S'il existe une forte probabilité d'augmentation des paiements obligatoires au Trésor public, le montant de leur augmentation doit d'abord être inclus dans le prix de la transaction.

Évaluation à la conclusion des contrats

Quels autres risques d'une adresse légale peuvent être associés à la coopération avec des contreparties ? Leur évaluation est compliquée par le fait que les informations comptables de l'organisation sont cachées aux tiers, c'est-à-dire qu'il est souvent impossible de connaître le montant des bénéfices, des dépenses, des capitaux propres, des comptes créditeurs / débiteurs d'un partenaire.

Sur le plan législatif, elle recommande d'évaluer les risques juridiques dans cette affaire comme suit:

• Consultez les informations accessibles au public provenant des registres, du registre d'État unifié des entités juridiques, des bases de données d'État sur la participation des partenaires aux enchères et aux appels d'offres, des projets d'investissement.
• Étudier les informations des autorités judiciaires sur la nature, le nombre de réclamations juridiques et financières contre la contrepartie, le nombre d'affaires pendantes dans lesquelles le partenaire a comparu.
• Se référer aux ressources du parquet, de la FSSP, de l'inspection du travail. Ici, vous pouvez savoir si l'entreprise a des dettes envers le budget de l'État, d'autres contreparties, ses propres employés, ainsi que vous familiariser avec les réclamations et les plaintes concernant le travail d'un partenaire, effectuer des inspections et d'autres mesures de contrôle à son encontre.
• Étudiez les informations diffusées dans les médias, les archives des campagnes publicitaires du partenaire. Ici, vous pouvez vous informer sur l'expansion des activités, les changementsgamme présentée.

Mesures pour minimiser les risques internes

Présentons maintenant les conseils pratiques de la législation russe sur la lutte contre les risques juridiques nationaux. Fondamentalement, ils visent à améliorer les compétences des employés, à encourager les employés à adopter une approche plus responsable de leurs propres tâches. Ce sont les éléments suivants:

• Définition d'exigences claires concernant les qualifications des employés, les qualités personnelles et professionnelles des employés.
• Élaboration et communication en temps opportun à chacun des travailleurs de ses descriptions de poste, d'une liste de devoirs et de droits, des modes d'interaction avec les collègues et la direction.
• Exigence stricte des employés de respecter strictement les règles de travail avec les secrets commerciaux, personnels, l'éthique professionnelle.
• Recommandation régulière des employés pour une formation avancée.
• Attribution d'incitations financières appropriées pour un travail consciencieux.

Mesures techniques

En conclusion, un certain nombre de mesures purement techniques qui contribueront à réduire le niveau des risques juridiques par rapport à toute entreprise:

• Unification des textes, des formes de contrats conclus par l'organisation.
• Créer un système productif pour enregistrer et stocker tous les contrats et accords précédemment rédigés.
• Analyse de la qualité d'exécution de certaines dispositions, déterminant la nécessité de préciser d'éventuelles clauses des contrats.
• Création d'un système d'accord interne pratiquedocuments commerciaux, leur approbation par la direction.
• Optimiser la charge du service juridique.
• Fournir aux collaborateurs un accès régulier aux documents réglementaires, à la littérature juridique à jour, aux informations sur la pratique judiciaire, qui peuvent être nécessaires, est utile dans l'exercice de leurs fonctions officielles.

Les risques juridiques (juridiques) ne sont qu'une des catégories de risques auxquels un entrepreneur individuel ou une organisation (personne morale) peut être confrontée. Ils sont divisés en internes et externes, en fonction des activités de l'entreprise et de circonstances insurmontables. La législation de la Fédération de Russie propose des mesures efficaces pour les neutraliser et les minimiser, qui ont été présentées dans l'article.