Garantie bancaire : types, termes, conditions et caractéristiques

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

La garantie bancaire est l'un des moyens les plus efficaces pour assurer la sécurité de la transaction. Une institution financière facture des frais pour fournir un tel service.

En substance, une garantie est un produit de prêt, mais son coût est beaucoup moins cher qu'un prêt en espèces. Tout organisme bancaire agréé par la Banque Centrale peut émettre des garanties. Cependant, chaque bénéficiaire définit ses propres exigences pour eux.

Ces souhaits des clients sont unifiés et inscrits dans l'article 45 du 44-FZ, selon lequel le ministère des Finances est chargé d'établir les exigences pour les organismes financiers émettant des garanties bancaires. Chaque mois, le ministère des Finances publie un registre actualisé des institutions éligibles à cette activité.

Concepts de base

Une garantie bancaire est une obligation écrite d'une institution financière de payer une certaine somme d'argent à un client si le donneur d'ordre ne respecte pas les termes du contrat. Cet outil vous permet de vous assurer de la bonne exécutionobligations en vertu du contrat. Pour certaines transactions, cette méthode de réduction des risques est une condition préalable à la coopération.

Trois sujets sont impliqués dans ce processus:

• Le bénéficiaire est le créancier (client) au titre du contrat principal. Ce sont ses intérêts qui seront protégés.
• Principal - le débiteur (exécuteur testamentaire) en vertu du contrat principal. C'est celui qui initie l'engagement.
• Guarantor - une banque qui assume des obligations moyennant une certaine commission. Autrement dit, le garant est une banque qui fournit une ligne de crédit, le paiement des dépenses non couvertes ou le montant spécifié dans le contrat au bénéficiaire. Les listes des institutions accréditées capables d'agir en tant que garants sont régulièrement mises à jour (Sberbank of Russia, VTB 24, autres). Auparavant, non seulement les organismes bancaires, mais aussi les CI pouvaient agir en tant que garant. Cependant, aujourd'hui (conformément à la loi), les compagnies d'assurance ne sont pas dotées de tels pouvoirs.

Variétés

La classification principale des garanties bancaires est déterminée par le type de transaction sécurisée:

• Taxes, douanes. Ces garanties bancaires permettent d'assurer la bonne exécution des obligations envers les organismes publics indiqués.
• Avancer. Permet d'assurer le retour des acomptes si les conditions de la transaction ne sont pas respectées en termes de temps ou de volume.
• Paiement. Vous permet d'assurer le paiement en temps voulu des marchandises livrées ou des travaux effectués.
• Garantieexécution. Fournit une livraison à grande échelle et en temps opportun des marchandises, la fourniture de services, l'exécution des travaux.
• Compétitif (appel d'offres). Vous permet de réduire le risque du client si le gagnant de l'appel d'offres refuse de coopérer davantage.

Le produit le plus populaire est une garantie d'appel d'offres, grâce à laquelle les banques garantissent la participation du donneur d'ordre aux appels d'offres, aux enchères, aux concours et aux enchères. Le coût de la garantie de soumission est généralement de 5 % du montant du contrat. Un tel produit est valable jusqu'à ce que le client et le gagnant concluent un accord.

Un autre cas où une banque a émis des garanties est un achat. Il s'agit généralement de livraisons en gros. Par exemple, le fournisseur envoie la marchandise au client sans prépaiement. Dans le cas où le client ne paie pas les produits reçus, le vendeur s'adresse à la banque et reçoit une indemnisation pour les dommages. Autrement dit, une garantie de paiement est un outil qui vous permet de couvrir le risque du fournisseur en cas de non-paiement des fonds par l'acheteur. Un service similaire est souvent utilisé pour les paiements différés et les prêts de matières premières.

Il existe d'autres types de garanties bancaires, selon l'objet de la transaction sous-jacente. De plus, ils sont classés selon d'autres critères - irrévocables et révocables.

De quoi avez-vous besoin

Comprendre l'essence d'une garantie bancaire est assez simple, en considérant un exemple simple. Le schéma de son travail est le suivant:

• Le donneur d'ordre (société X) conclut un contrat pour la fourniture d'un lot de marchandises avec le bénéficiaire (société Y), agissant en tant qu'acheteur ou client du bien spécifiémarchandises.
• Le bénéficiaire exige une garantie que les termes du contrat seront entièrement remplis, c'est-à-dire que toutes les marchandises seront livrées à temps.
• À cette fin, le mandant ou l'exécuteur du contrat s'adresse à un tiers - le garant (Banque Z) pour obtenir une garantie sous la forme d'un accord écrit.
• La banque, moyennant une certaine commission, s'engage à verser au bénéficiaire un certain montant, par exemple 30 % du coût du contrat principal, si le donneur d'ordre ne remplit pas ses conditions.
• Si un tel cas de garantie se produit, le mandant exige le paiement d'une rémunération par écrit.
• Le garant verse le montant spécifié au bénéficiaire, puis demande au donneur d'ordre de rembourser de manière régressive le montant payé.

Vous pouvez sécuriser la transaction d'une autre manière - en exigeant un dépôt en espèces de la société, cependant, dans ce cas, la société exécutante devra retirer le montant spécifié de son chiffre d'affaires. Cette approche n'est pas rentable, car il est souvent nécessaire d'attirer des fonds empruntés pour cela. Alors faire des affaires dans ces conditions n'est pas rentable..

Que faut-il pour qu'une banque émette une garantie bancaire ?

Design et scènes

L'ensemble de la procédure d'enregistrement peut être décrit en sept étapes:

• L'émergence de la nécessité d'obtenir un contrat.
• Recherche d'un garant bancaire par l'exécuteur testamentaire.
• Rédaction d'une demande de garantie.
• Envoi de la demande et des documents à la banque.
• Clarifier la solvabilité du client.
• Exécution d'un accord entre le client et la banque.
• Conceptioncontrats de garantie.

Vous pouvez trouver vous-même une banque appropriée ou utiliser les services de courtage. De plus, vous pouvez contacter n'importe quel bureau de représentation de la Sberbank - cela fonctionne sans intermédiaires, exclusivement directement.

Liste des documents

En fournissant une obligation de garantie, un organisme bancaire risque ses propres fonds, qui devront être payés si le cas spécifié dans le contrat se produit. Par la suite, le client devra restituer les fonds spécifiés, la banque doit donc s'assurer de sa solvabilité.

L'ensemble des documents qui seront requis lors de l'émission d'une obligation de garantie auprès d'une banque peut différer légèrement d'une institution financière à l'autre. En règle générale, les documents suivants sont requis:

• Candidature, questionnaire.
• Extrait de l'ERGUL, copies du NIF reçues au cours du dernier mois.
• Copies du certificat d'enregistrement et du procès-verbal de l'assemblée des fondateurs, certifiés par un notaire.
• Une liste à jour de tous les fondateurs de LLC, des copies de leurs passeports.
• Copies des certificats, licences.
• Documents confirmant la propriété des locaux ou contrats de location.
• Copies des ordres sur la base desquels le chef comptable et le directeur ont été nommés, copies de leurs passeports.
• Un rapport reflétant les profits et les pertes de l'organisation pour l'année dernière, le bilan.
• Copie de l'accord de transaction sécurisée.
• États financiers des 6 derniers mois.
• Sil'organisation travaille sous le régime fiscal simplifié, vous devrez fournir une déclaration de dépenses et de revenus pour les 12 derniers mois.
• Si l'entreprise opère sur UTII, vous avez besoin d'une déclaration de revenus.
• Rapport de l'auditeur sur l'audit.
• Certificat confirmant l'absence de dettes.

En outre, une organisation bancaire a le droit d'exiger des copies de documents pour des contrats similaires qui ont été exécutés avec succès plus tôt, et d'autres preuves de la fiabilité de l'organisation.

La garantie bancaire est régie par 44 FZ.

Disposition

Certaines institutions financières proposent d'acheter auprès d'elles une garantie bancaire non garantie. Mais dans la pratique, cela arrive rarement. En règle générale, les banques préfèrent ne pas prendre de risques. Par conséquent, ils exigent généralement toujours que le client fournisse une garantie très liquide. Une partie intégrante de la formalisation de l'obligation de verser des fonds consiste à fournir une garantie bancaire. Il convient de noter que le montant pouvant être obtenu de la vente de garanties doit couvrir toutes les dépenses de l'institution financière liées à l'obligation envers un tiers. Les candidats peuvent proposer à la banque:

• Pièces précieuses.
• Promotions.
• Produits.
• Propriété.
• Véhicules.

C'est-à-dire que la garantie qui garantit le contrat doit avoir une liquidité élevée.

Exigences

Avant que la banque n'accepte d'émettre une garantie, elle vérifie sans faute et avec le plus grand soin la stabilité financière du client. Bien sûr, la falsification de tout document est inacceptable.

Le directeur doit répondre aux exigences suivantes:

• L'historique de crédit ne doit pas contenir de dettes en souffrance. Dans certains cas, les banques n'exigent aucun crédit.
• Les rapports ne doivent pas contenir de périodes non rentables, à l'exception des périodes saisonnières.
• Le chiffre d'affaires de l'organisation doit correspondre au montant de l'obligation.
• L'organisation doit opérer sur le marché pendant au moins six mois.

Souvent, les banques émettrices de garanties bancaires exigent un compte courant auprès de leur établissement financier.

Modèle de contrat

La législation n'impose pas d'exigences strictes concernant la rédaction et l'apparence d'un contrat de garantie bancaire. Cependant, les principales dispositions d'un tel accord sont dictées par le cadre réglementaire. Ils doivent être reflétés dans l'accord.

Parmi les principaux documents législatifs:

• Code civil de la Fédération de Russie, art. 368, partie 1, point 4.
• FZ-223 - pour certaines personnes morales.
• FZ-44 - pour les contrats municipaux et gouvernementaux.

Vérification du registre

Chaque garantie bancaire sous 44-FZ doit être inscrite au registre. Pour le vérifier, vous devez visiter le site Web du système unifié d'information sur les achats. Conformément à la loi spécifiée, les informations doivent être saisies dans le système un jour après l'enregistrement des obligations de paiement.

Les autres garanties émises conformément à la loi fédérale 223 ne sont pas incluses dans le registre. Vous pouvez les consulter sur le site de la Banque Centrale dans la rubrique « Référenceétablissements de crédit . Dans ce cas, vous devrez trouver la banque, sa feuille de chiffre d'affaires, puis la colonne 91315, reflétant le chiffre d'affaires sur les garanties.

Cette colonne affichera un nombre. Il doit être comparé au montant de l'obligation bancaire émise. Si le montant n'est pas très important, il est alors permis de le déposer avec des garanties bancaires à la fin du trimestre.

Liste

Il est très facile pour les entrepreneurs de savoir où s'adresser pour ce service. Le ministère des Finances met à jour chaque mois la liste des banques de garantie bancaire. Autrement dit, vous pouvez vérifier le droit de l'organisation pour cette activité. Cela peut être fait en visitant le portail du ministère des Finances. Banques émettant des garanties bancaires:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Ceci n'en est qu'une partie. Il y a plus de 250 institutions financières sur la liste.

Justificatif de réception

Le bénéficiaire ne peut recevoir une indemnisation au titre de la garantie que s'il existe des justifications. Ils peuvent être:

• Violation des termes de l'accord principal par l'entrepreneur.
• Refus du contractant de fournir des documents attestant de la bonne exécution du contrat.
• Non-respect des termes de la transaction par l'entrepreneur.

La liste des documents requis doit être incluse dans le contrat de garantie.

De combien avez-vous besoinpayer

Le coût de l'obligation de garantie dépend de nombreux facteurs et conditions de la transaction, de l'objet du contrat, de sa durée de validité et de son montant. En règle générale, il s'agit de 2 à 10 % du montant du contrat.

Un facteur important est la disponibilité d'une sécurité monétaire ou immobilière, ainsi qu'une garantie. S'il n'y a pas de garantie, la commission d'émission d'une garantie double presque.

Souvent, les banques émettant des garanties sous 44 FZ fixent des frais minimaux égaux à un montant fixe, par exemple 10 000 roubles. La commission ne peut pas être inférieure à ce chiffre, même si le montant de la garantie est de 50 000 roubles.

Exemple de calcul

Disons que le montant du contrat est de 10 millions de roubles et que le montant de la garantie est de 30% de ce chiffre, soit 3 millions de roubles. Si le contrat est valable 12 mois et que la commission annuelle est de 6 %, l'obtention d'une garantie bancaire coûtera 180 000 roubles (1 an6 %le montant de la garantie bancaire).

Les banques de moins de 44 FZ fournissent de tels services pour assurer une sécurité maximale de la transaction. Cette procédure est obligatoire dans la mise en œuvre des appels d'offres et des marchés publics. Ce produit est beaucoup plus rentable qu'un prêt pour garantie dans le cadre d'un contrat, il a donc une popularité assez élevée.