Comptes bancaires : types et caractéristiques. Comment ouvrir un compte bancaire

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Dernière modifié: 2023-12-17 10:27

Aujourd'hui, peu de gens imaginent leur vie sans cartes plastiques ni consignes. Toutes les transactions monétaires passent par des organismes bancaires pour plus de commodité et d'amélioration de la qualité de vie. L'essentiel est d'utiliser habilement les comptes, puis une carte en plastique deviendra un outil puissant entre vos mains. Il en existe de nombreuses variétés, dont chacune, en fait, sera discutée dans cet article.

Outil de l'homme moderne

Vous devez d'abord comprendre quelle est la signification de l'expression compte bancaire. Tout d'abord, c'est un système qui accumule des fonds non monétaires d'entreprises et de citoyens, ainsi que des financements dans des activités économiques. Afin d'effectuer des transactions monétaires, en règle générale, les clients ouvrent différents types de comptes bancaires dotés d'un statut juridique. Ils sont une source de financement et une variété d'activités pour chaque client. ouvert selonobjectifs du citoyen.

Classement

Il existe les types de comptes bancaires suivants:

1. Comptes de règlement - nécessaires pour faire des affaires. Avec leur aide, des ressources financières sont créditées, des règlements avec des entrepreneurs et des fournisseurs, divers transferts, des opérations avec des fonds de crédit, ainsi que des paiements et des salaires aux employés. Une entreprise et un particulier peuvent ouvrir des comptes courants dans des banques pour effectuer des transactions monétaires directement liées à leur activité économique.

2. Transit. En règle générale, ils sont utilisés pour accumuler des recettes d'exportation, qui peuvent être vendues si les termes du contrat sont respectés. Ce compte peut être qualifié de temporaire. Il est ouvert en complément de celui des devises.

3. Courant. Il est nécessaire pour les citoyens ordinaires ou les organisations commerciales. En règle générale, il reçoit de l'argent qui peut être retiré à un guichet automatique ou à la caisse d'une banque.

4. Verser. Il est conclu dans le cadre d'une convention et est destiné au stockage de fonds.

5. Prêt - utilisé pour les prêts accordés aux clients avec un retour.

6. Compte bancaire en devises. Requis pour les transactions financières lorsque vous travaillez avec des fonds présentés en devises étrangères. Vous pouvez facilement payer des biens et transférer des fonds pour certains services.

7. Carte. Utilisé pour transférer des fonds à l'aide d'une carte bancaire.

Les types de comptes ouverts auprès d'une banque peuvent être nominaux etnuméroté. Cela doit également être pris en compte. Les premiers sont ouverts, en règle générale, selon un emballage standard. Il est impossible de travailler avec eux sans présenter des documents confirmant l'identité. Les plaques d'immatriculation servent à la protection maximale de la documentation et des fonds de chaque client. Pour ouvrir un tel compte, il est nécessaire d'utiliser un certain chiffre, un code numérique qui cache toutes les informations du demandeur. Ce code n'est connu que des employés de banque sélectionnés et du client de la banque. Le schéma des comptes nominatifs et numérotés est largement utilisé dans les banques suisses et est le plus fiable.

Comptes bancaires spéciaux pour une courte période

Si vous avez besoin d'ouvrir un compte pour une durée indéterminée, utilisez un dépôt à terme. En règle générale, il ouvre pour une période d'un mois à deux ans. Cela peut être plus long. Vous pouvez exiger un paiement à tout moment, mais vous risquez de perdre vos bénéfices accumulés. Il existe également un compte bancaire à la demande, où vous pouvez déposer une certaine somme d'argent n'importe quel jour et la retirer au premier besoin. Lors de son ouverture, vous devez savoir que les intérêts sont les plus minimes. À ce jour, vous pouvez ouvrir des comptes en dollars américains, en euros et en roubles russes. À l'aide de dépôts multidevises, vous pouvez convertir des devises de l'une à l'autre. C'est très pratique pour ceux qui voyagent souvent ou partent en voyage d'affaires à l'étranger.

Monnaie étrangère

Sous l'expression monnaie étrangère, il faut entendre les billets de banque, qui ont cours légal, correspondantÉtats étrangers. Si les billets ont été retirés de la circulation ou limités en circulation, ils ne peuvent pas être appelés devises étrangères. Aux fins du transfert et du règlement de ces fonds, un compte en devises a été créé. En plus de cela, il existe un dépôt, ou dépôt, conçu pour stocker des finances gratuites. Les dépôts sont faits au client de la banque sur la base d'un accord formel. Il stipule que la partie qui a accepté le montant d'argent reçu du déposant ou de l'investisseur est tenue de restituer les fonds avec le paiement d'intérêts au taux stipulé par l'accord.

Calcul des intérêts

En outre, il existe également des comptes bancaires pour le calcul des intérêts. Il en existe plusieurs types. Le premier est mensuel. Le bénéfice est ajouté à la contribution principale une fois par mois. Dans le second cas, les intérêts reviennent au déposant à la fin du terme, s'ajoutant au montant total du dépôt. La troisième option que vous pouvez choisir lorsque vous effectuez un dépôt est trimestrielle. Vous recevrez des intérêts sur le dépôt chaque semaine, trois mois ou même six mois. Cela dépend déjà de la banque que vous choisissez ou du dépôt spécifique. Il est toujours nécessaire de se rappeler que lors de l'ouverture d'un compte bancaire, vous devez payer un dépôt minimum. Il est différent pour chaque institution financière et varie de cent roubles à plusieurs centaines de milliers. Mais dans la plupart des cas, le montant ne dépasse pas 10 000 roubles russes.

Pourquoi ai-je besoin d'un compte courant ?

Selon la législation en vigueur, l'ouverture de comptes bancaires n'est pas obligatoire,cependant, il offre une excellente occasion d'effectuer des paiements autres qu'en espèces à certains entrepreneurs individuels. En d'autres termes, toute transaction monétaire effectuée de cette manière donne le droit de créer sa propre entreprise, sans obliger les clients à quoi que ce soit. Si vous avez votre propre compte, vous pouvez pleinement exercer des activités entrepreneuriales. Il peut être ouvert dans n'importe quel établissement bancaire, quel que soit le lieu de résidence, d'enregistrement ou le territoire où se trouve l'entreprise. Si un entrepreneur individuel ferme ou ouvre un compte courant, il doit impérativement en informer le service des impôts, et dans les dix jours, au plus tard. Ainsi, l'entrepreneur doit rédiger une demande écrite sur un formulaire spécial, qui est envoyé au bureau des impôts. Si vous êtes déjà client d'une institution financière, vous devez également en informer l'administration fiscale en indiquant dans quelle banque le compte courant a été ouvert avant de vous inscrire en tant qu'entrepreneur individuel.

Lors de la conclusion d'un accord (lors de la création d'un compte de règlement), vous devez savoir que l'institution bancaire est tenue d'accepter et de créditer les fonds entrant dans le portefeuille lors de votre commande. Dans le même temps, les institutions financières ont le droit de disposer de l'argent qui se trouve sur votre compte courant. Parlons-en plus en détail.

Cadre réglementaire, ou Ce à quoi vous devez porter une attention particulière

Premièrement, tenez compte des obligations de la banque lors de la conclusion du contrat:

1. Paiement ininterrompu des fonds dans un délai clairement défini.
2. Payer des intérêts pour être une institution financièreutilise les fonds des clients. Respect des conditions stipulées par le contrat et paiement à la fin de chaque trimestre;
3. Mise en œuvre des transactions avec les comptes clients prévues par la loi.

Si vous envisagez d'ouvrir un compte bancaire (IP), veuillez noter que les institutions financières n'ont pas le droit de divulguer les transactions qui y sont effectuées. Ils sont responsables de la confidentialité de chaque client. Les informations relatives à d'éventuelles transactions monétaires ne peuvent être reçues que par le propriétaire ou son représentant. Si vous avez ouvert un compte bancaire pour une LLC, la banque peut fournir aux forces de l'ordre du gouvernement ou à d'autres responsables des informations susceptibles de les intéresser. Mais! Uniquement dans les cas prévus par la loi applicable.

Ainsi, lors de l'ouverture d'un compte courant auprès d'une institution financière, il est nécessaire de respecter le cadre réglementaire, de rassembler toute la documentation nécessaire et de s'inscrire auprès du bureau des impôts. Si vous envisagez d'ouvrir vous-même un compte bancaire pour un entrepreneur individuel, cette tentative a peu de chances de réussir. En conséquence, la banque a le droit de suspendre l'accès au porte-monnaie électronique d'une personne morale ou physique. Il est préférable de se tourner vers des professionnels qui connaissent leur métier. Ils sélectionneront pour vous une institution financière appropriée et prépareront tous les documents nécessaires.

Comptes bancaires spéciaux et universels

Vous devez savoir que grâce aux comptes universels vous pouvez effectuer absolument toutes les opérations avecavec leurs fonds propres. Certes, certaines restrictions sont établies par des actes juridiques réglementaires et directement par la banque elle-même. Le compte courant, dont nous avons déjà parlé, renvoie au compte universel. Il est basique et prévoit le respect de certaines exigences réglementaires. Pour l'ouvrir, le client doit fournir les documents suivants: un certificat d'enregistrement fiscal, l'enregistrement d'État d'une personne morale ou l'enregistrement d'un individu en tant qu'entrepreneur individuel.

Il faut tenir compte du fait que le nombre de comptes de règlement qu'un client a le droit d'ouvrir n'est pas limité par la législation en vigueur. Les organisations et institutions qui ont des succursales, des magasins et des entrepôts distincts peuvent ouvrir des sous-comptes pour effectuer des virements et créditer des revenus à la place de leurs divisions. C'est un facteur important à prendre en compte. Les comptes de règlement comprennent les comptes pour l'exécution des travaux sur le partage de la production. Ils sont utilisés pour transférer des fonds, ainsi que pour payer les dépenses liées au paiement des impôts, au propre accord, etc.

Contrairement aux comptes universels, les comptes spéciaux permettent une utilisation ciblée des ressources financières existantes. De plus, il doit y avoir une entité qui exercera le contrôle.

Comptes bancaires pour personnes morales

Pour créer un compte bancaire dans une banque, une personne morale doit fournir les documents suivants:

• documentation constituante;
• certificat d'enregistrement d'état;
• carte;
• licence (permis spécial), qui est généralement délivrée à une personne morale de la manière prescrite par la loi;
• documents qui peuvent confirmer les pouvoirs de l'organe exécutif;
• documents officiels confirmant l'autorité des personnes indiquées sur la carte. Ils sont autorisés à disposer des fonds qui sont sur le compte d'une personne morale.

Il convient de noter que les comptes bancaires, dont les types vous permettent d'effectuer de nombreuses opérations, ont plusieurs modes. Le premier est légal et est en partie déterminé par la législation. Le deuxième est spécial. En règle générale, il est établi soit par un contrat formel, soit par la loi.

Un régime juridique spécial est établi pour le budget, la monnaie, le rouble (dans les banques de la Fédération de Russie), les comptes de dépôt et de carte. Ici, la banque s'occupe exclusivement d'attirer des fonds vers des portefeuilles et non pour leur stockage. L'objectif principal est d'utiliser la finance comme ressource pour l'émission de prêts. Lorsqu'une banque conclut une transaction, elle n'assume aucune responsabilité pour des transactions spécifiques conformes aux commissions ou instructions constitutionnelles. La Banque assume l'obligation d'effectuer des transactions de règlement à l'avenir, si cela s'avère nécessaire. Il convient également de préciser que la banque n'a pas le droit légal de refuser au client de conclure des opérations de règlement s'il respecte pleinement la loi et couvre tous les frais en espèces.

Pour ouvrir un compte courant enbanque pour une LLC, il est nécessaire de remplir de nombreux papiers, de faire légaliser des copies de tous les documents constitutifs. Il existe également des entreprises qui proposent leurs services pour vous faire gagner du temps. Un conseiller juridique expérimenté vous mettra au courant, vous recommandera une bonne agence et y transférera vos données. Même en vous adressant à un professionnel, vous devez faire attention aux types de comptes et accords bancaires suivants:

• accord-cadre - prise en compte des opérations de règlement que vous effectuerez à l'avenir;
• services spécifiés dans le contrat - comptabilisation du solde, qui changera constamment sur votre portefeuille électronique;
• vue indépendante - reste.

Points forts

La Banque est tenue d'effectuer toutes les opérations de règlement conformément à l'accord officiel. L'élément principal définit l'objet juridique des comptes bancaires et des paiements sans numéraire.

Les opérations peuvent être effectuées par les deux parties à l'accord - un établissement de crédit, ainsi que directement par le client lui-même. Dans ce cas, la banque doit avoir une licence appropriée. Un particulier, un État ou une entité juridique (russe et étrangère) utilisant les services peut effectuer des transactions de règlement. Un compte bancaire personnel est établi au moyen d'une convention, qui est un document unique. Cependant, son absence ne signifie pas que la relation contractuelle n'a pas été établie. Lorsqu'un client soumet une demande d'ouverture de compte bancaire pour une LLC, il fait une offre. L'acceptation n'est faite qu'après la signature du chef.

Passifs bancaires

La Banque a ses obligations envers ses clients. Premièrement, il doit gérer toutes les opérations effectuées. Cela signifie que le système bancaire est obligé de créditer les fonds et de les amortir. Deuxièmement, l'institution financière doit confier rapidement au client les opérations de règlement et d'espèces, sans abandonner les transactions en espèces qui servent les intérêts du client. Troisièmement, la banque est tenue de payer à chaque client le solde des fonds de son compte. Il est également important que les comptes des organisations dans les banques soient sous la protection la plus stricte. C'est-à-dire que la banque est tenue de garder secrètes et de ne pas divulguer les informations personnelles du client à des tiers concernant les paiements et les ressources financières qui sont crédités sur son compte personnel. La mise en œuvre correcte et en temps voulu des opérations de règlement est le respect par la banque de tous les délais et motifs de paiement législatifs établis.

Entre autres choses, la banque doit, dans un certain délai, effectuer des virements qui sont adressés au client, conformément au document de règlement. Le délai de transfert de fonds vers des comptes bancaires spéciaux ne doit pas dépasser un jour. Cette condition ne peut être remplie que si le contrat contient des clauses dans les conditions prévues par la loi.

Pour tous les types de comptes bancaires, en règle générale, des accords appropriés sont établis, selon lesquels les deux parties (le propriétaire et le système bancaire) ont certaines obligations. L'un d'eux est l'ordre des paiements. Conformément à la loi, lorsque le délaipaiement, la séquence de débit des fonds des propriétaires conformément aux documents pertinents doit être respectée.

Il y a deux règles qui déterminent l'ordre. Tout d'abord, le solde vous permet de couvrir intégralement toutes les réclamations. Dans ce cas, les documents sont payés conformément à la séquence calendaire des paiements. La deuxième règle est déterminée par le fait qu'en cas de manque de fonds, toutes les créances sont automatiquement annulées. Ensuite, le propriétaire est obligé de déposer un certain montant sur le compte bancaire. Pour la deuxième option, la législation prévoit six groupes distincts de paiements autres qu'en espèces:

1. 

   Le débit se produit selon les documents de paiement prévoyant des paiements aux fonds de l'État et au budget. Ils sont généralement répertoriés pour les salaires des travailleurs officiels.

2. Les radiations prévues par les documents exécutifs, qui représentent des paiements budgétaires, ainsi que des fonds hors budget. Ces opérations sont effectuées dans la troisième file d'attente.
3. Débits prévus par les documents exécutifs, qui représentent l'émission de fonds à partir de comptes afin de satisfaire les demandes d'indemnisation pour les dommages causés à la vie et à la santé. Cela inclut également une clause sur le recouvrement de la pension alimentaire.
4. Radiations pour l'émission de financements pour les règlements sur les paiements d'indemnités de départ, ainsi que le paiement aux employés qui travaillent conformément au contrat. Il prévoit également le paiement d'une rémunération, prévue dans l'accord de l'auteur.
5. Les débits qui peuvent êtreproduit dans l'ordre du calendrier.
6. Radiations en vertu de documents exécutifs qui satisfont à d'autres exigences financières.

Quels que soient les types de comptes que vous choisissez, le système a le droit de contrôler l'utilisation de vos fonds et transferts. Il convient de s'en souvenir, puisque cette clause est obligatoirement prescrite dans le contrat. En outre, la banque peut établir d'autres restrictions qui ne sont pas prévues par la loi ou l'accord. Cela signifie que vos finances peuvent être éliminées par le système bancaire à sa discrétion, et les comptes bancaires des organisations ne font pas exception à la règle.

Obligations du client

Le client est obligé de payer un certain montant en récompense des services de règlement et de trésorerie. De plus, dans le cadre de l'accord stipulé, les transactions sur les comptes bancaires effectuées sur les transferts de fonds détenus sur le compte du propriétaire sont entièrement payées. Par la signature du contrat, le client s'engage à fournir une couverture financière pour les transactions de règlement et d'espèces, qui s'effectuent par un dépôt d'espèces ou des virements de tiers. Il convient de noter que le propriétaire a le droit de ne pas investir tous ses fonds dans un compte bancaire particulier. Malgré cela, il doit y laisser suffisamment d'argent pour que le système bancaire puisse effectuer des opérations de trésorerie et de règlement.

Si ces conditions ne sont pas remplies, la banque est en droit de refuser d'effectuer des opérations de règlement et d'espèces et de fournir d'autres services. Dans ce cas, le propriétaire n'est pas obligé d'investir ses fondsaux comptes bancaires, dont les types peuvent être étudiés au début de l'article. Il est également possible de résilier le contrat si le solde est inférieur au montant requis. En règle générale, les clients reçoivent des avertissements appropriés.